Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
10 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Вкладчиком российского банка может быть

Принят закон о налоге для вкладчиков и держателей облигаций. Что это значит?

Законодатели во вторник приняли поправки об НДФЛ на проценты по вкладам и облигациям. Все оказалось не так страшно, как опасалась общественность. Объясняем, кому, как и когда нужно будет платить налог.

Владимир Путин 25 марта в ходе обращения к гражданам в связи с ситуацией с коронавирусом анонсировал налог на процентный доход по вкладам и облигациям. Это стало неожиданностью для большинства участников рынка и вызвало некоторую сумятицу в рядах самих вкладчиков. За пару дней появилось несколько трактовок слов президента, а из-за того, что люди не поняли суть нововведений, банки столкнулись с ростом числа заявок о закрытии вкладов.

Сам текст изменений был опубликован в базе Госдумы вечером 30 марта в виде поправок к другому законопроекту. Сегодня его приняла Госдума и одобрил Совет Федерации. Новый налог для вкладчиков оказался не таким жестким, как могло показаться со слов президента.

В каком случае нужно будет заплатить налог?

Итак, налог нужно будет заплатить с суммы процентов по всем вкладам и остаткам на счетах в российских банках, но только с той ее части, которая превышает доход в размере ставки ЦБ с 1 млн рублей. При этом учитывается ставка Центробанка на начало налогового периода. То есть если бы закон уже вступил в силу, то заплатить 13% налога нужно было с суммы полученных процентов, превышающей 62,5 тыс. рублей (это доход с суммы вклада в 1 млн рублей по ставке 6,25% — ключевой ставке, действовавшей на 1 января 2020 года).

Допустим, у вас открыт вклад на 1,4 млн рублей по ставке 6% годовых. Ваш процентный доход в этом году составит 84 тыс. рублей. Если бы закон уже действовал, то в следующем году вам пришлось бы заплатить 13% от разницы между 84 тыс. и 62,5 тыс. рублей. То есть 2 795 рублей.

Документ не делает исключений для каких-либо категорий вкладчиков. Однако в налогооблагаемой базе не будут учитывать доходы в виде процентов, полученных по вкладам и счетам, процентная ставка по которым в течение всего налогового периода не превышает 1% годовых. Таким образом, под налог не подпадают большинство вкладов до востребования и текущих счетов. Если доход по вкладу выплачивается в валюте, для расчета налога он будет пересчитываться в рубли по официальному курсу ЦБ на дату его получения.

Сейчас процентный доход подлежит налогообложению, если ставка по вкладу в рублях превышает ключевую ставку ЦБ на 5 процентных пунктов, в валюте — свыше 9% годовых. И облагается он по ставке 35%. Теперь такой доход не будет облагаться налогом по повышенной ставке, обращает внимание налоговый менеджер IBFS United Константин Асабин.

Что изменилось в налогообложении облигаций?

Сейчас процентный доход по ОФЗ, еврооблигациям Минфина, муниципальным, а также корпоративным облигациям, выпущенным после 1 января 2017 года, не облагается НДФЛ. Но законопроект эту ситуацию изменит: теперь купоны по всем облигациям будут облагаться налогом по ставке 13%, объясняет партнер Five Stones Consulting Екатерина Болдинова. Таким образом, государство уравнивает налоговую нагрузку на собственников государственных (муниципальных) и корпоративных ценных бумаг.

«В короткой перспективе государство выиграет и получит больше денег: текущие держатели государственных бумаг заплатят налог с купонов. В долгосрочном сценарии привлекательность госзаимствований у населения снизится», — считает Асабин.

Согласно законопроекту, объемы вкладов не суммируются с объемом вложений в долговые финансовые инструменты, доход от последних будет облагаться НДФЛ в полном объеме вне зависимости от размеров вложений, объясняет партнер IBFS United Александр Гуськов.

Доходы пайщиков фондов, инвестирующих в облигации, как и раньше, будут облагаться НДФЛ, поскольку инвестиционный пай — это долевая, а не долговая ценная бумага. Доход от вложений в ПИФы облагается налогом по ставке 13% для резидентов и 30% для нерезидентов. С 2014 года для физических лиц введен инвестиционный налоговый вычет при уплате НДФЛ в случае владения паями более трех лет.

Когда изменения вступят в силу?

Изменения вступят в силу с 1 января 2021 года. То есть налог будет рассчитываться из процентных доходов, полученных начиная с этой даты, но заплатить его впервые придется в следующем налоговом периоде, то есть не ранее 2022 года.

Кто и как будет платить налог?

В законопроекте указано, что банк обязан будет сообщать налоговой службе о процентах, которые он выплатил каждому своему вкладчику (за исключением доходов по счетам, где ставка ниже 1% годовых, и по эскроу-счетам). Отчет банк должен будет представить не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным налоговым периодом. «С учетом январских праздников у банков будет около двух рабочих недель для предоставления налоговым органам информации в срок», — отмечает Гуськов. Далее налоговая самостоятельно рассчитает сумму НДФЛ к уплате и направит соответствующее уведомление вкладчику. Уплатить налог нужно будет до 1 декабря года, следующего за отчетным налоговым периодом. Такая же система сейчас действует при расчете имущественного налога.

На текущий момент у банков нет практики информирования налоговой о процентах по вкладам, полученных клиентами, рассказали Банки.ру в одной из кредитных организаций. В соответствии с законодательством РФ, банки передают в налоговую сведения по форме 2-НДФЛ. Представление новых форм отчетности потребуют выстраивания автоматизированного процесса подготовки и отправки информации.

Что будет с действующими договорами по вкладам?

Каких-либо исключений для срочных вкладов, открытых ранее, в законопроекте нет. Это означает, что и по ним нужно будет уплатить налог. Но только по тем процентам, которые будут выплачены начиная с 1 января 2021 года.

Остается ли смысл в дроблении вкладов?

«Сейчас стало понятно, что планируется каким-то образом организовать суммарный учет всех вкладов конкретного вкладчика в различных банках, а также учет процентных доходов, полученных им за конкретный период. Смысл в дроблении вкладов в таком случае утрачивается», — считает старший управляющий директор рейтингового агентства НКР Александр Проклов.

При этом вариант разделить вклады между родственниками пока с повестки не снят. Актуальная версия поправок не предполагает, что при расчете налогооблагаемой базы будут учитываться доходы или объем вкладов родственников или аффилированных лиц. С учетом требований Гражданского кодекса РФ открыть вклад также можно на несовершеннолетнего ребенка в возрасте от 14 лет, напоминает Асабин.

Замдиректора группы рейтингов финансовых институтов АКРА Михаил Полухин не ожидает большого одномоментного оттока средств из банков в связи с введением нового налога для вкладчиков. «При этом не исключено, что граждане будут забирать крупные депозиты, для того чтобы разделить имеющиеся в кредитных организациях средства на вклады отдельных членов своих семей, что в итоге на общей сумме вкладов не скажется», — отметил он.

Читать еще:  В какие банки лучше вкладывать деньги

Что будет со ставками по вкладам?

Введение налога для вкладчиков в текущем виде может привести к некоторому росту ставок по депозитам и, соответственно, к росту процентных ставок по кредитам, считает Александр Проклов.

Директор по аналитическому маркетингу банка «Ак Барс» Руслан Селиванов не думает, что введение нового налога существенно повлияет на ставки по депозитам. «Однако не исключаем, что некоторые банки будут давать повышенную ставку по депозитам для клиентов, которые подпадут под действие этого налога», — отмечает он.

Повышение банками процентных ставок по депозитам может оказать влияние на сохранение привлекательности вкладов для граждан, считает Михаил Полухин. «В наибольшей степени для тех, у кого суммы вкладов не очень значительно превышают страховую сумму и кому рост в ставке сможет компенсировать разницу по сравнению с размещением денег в иные, более доходные инструменты», — говорит эксперт АКРА. Однако изменение процентных ставок по вкладам, скорее, будет зависеть от более фундаментальных причин, связанных с экономической ситуацией, добавляет он.

Минфин «успокоил» граждан, срочно забирающих вклады из банков: 13% снимем со всех вкладов, если вместе они выше 1 млн, но с января 2021

Крупные банки России сообщили об увеличении числа заявлений от клиентов о закрытии вкладов и выдаче наличных средств со своих счетов сразу после телеобращения президента РФ Владимира Путина, в котором он в качестве меры борьбы с последствиями коронавируса предложил ввести налог в 13% на процентные доходы по вкладам россиян свыше 1 млн рублей.

Как заявила глава ЦБ Эльвира Набиуллина, в письме, полученном от Ассоциации банков России, указывается, что легкая паника среди вкладчиков произошла из-за того, что граждане не поняли суть нововведений.

В такой ситуации Минфин РФ выступил с новыми разъяснениями по 13-процентному налогу. Но, как выяснилось, в Кремле и Минфине тоже не совсем поняли, о чем говорил Путин, поэтому по-разному разъясняют, кого же коснется новый налог.

Как пояснил министр финансов РФ Антон Силуанов, новая мера не коснется процентных доходов, полученных в 2020 году, а первые уведомления на уплату налога будут направлены в 2022 году по процентным доходам по вкладам за 2021 год, сообщает ТАСС. То есть налог начнут применять с 1 января 2021 года. Аналогичный подход будет применяться и к инвестициям в долговые ценные бумаги.

В Минфине подчеркнули, что налогом будет облагаться не сама сумма банковского вклада (депозит), а только получаемые с этого вклада проценты. «При этом налогом не будут облагаться изменения суммы вклада, вызванные курсовыми колебаниями. Для вкладов в иностранной валюте сумма процентов будет пересчитываться по курсу ЦБ за каждый день отдельно. Налог с процентных доходов будет взиматься только с вкладов, размер которых будет превышать 1 млн рублей», — пояснил Силуанов.

Накануне пресс-секретарь главы государства Дмитрий Песков сообщал, что «речь идет об одном конкретно взятом счете, ни о какой совокупности речи не идет«, то есть налогом якобы будет облагаться только процентный доход с вкладов более 1 млн, а тем, у кого деньги разложены по нескольким вкладам, каждый из которых меньше этой суммы, ничего платить не придется.

Однако теперь выясняется, что это не так. Глава Сбербанка Герман Греф утверждает, что налог на доход по вкладам свыше 1 млн рублей в размере 13% будет начисляться, если суммарный объем вкладов человека в разных банках превышает 1 млн рублей. Греф назвал бессмысленным в этом случае дробление вкладов для предотвращения их обложением налогов. «Облагается ваш доход, получаемый по всем вашим вкладам. Не каждый вклад отдельно, а совокупность ваших вкладов, поэтому нет смысла дробить ваши вклады», — заявил глава Сбербанка.

В сообщении Грефа поясняется, что такие разъяснения Сбербанк получил в Минфине. Таким образом, в Кремле не совсем четко понимали, о чем говорит Путин в своем обращении к народу.

В среду, 25 марта, президент РФ Владимир Путин выступил с обращением к россиянам, в котором заявил о необходимости введения налога на процентный доход в размере 13% для граждан, чей размер вкладов превышает один миллион рублей. «Во многих странах мира процентные доходы физических лиц от вкладов в банках и инвестиций в ценные бумаги облагаются подоходным налогом. У нас такой доход налогом не облагается. Предлагаю для граждан, чей общий объем банковских вкладов или инвестиций в долговые ценные бумаги превышает 1 миллион рублей, установить налог на процентный доход в размере 13 процентов. То есть, повторю, не сам вклад, а только проценты, получаемые с таких вложений, будут облагаться налогом на доходы физических лиц», — заявил президент.

Экономисты: россияне станут забирать деньги из банков

Как сообщил экономист, доктор экономических наук Павел Медведев, накопления больше миллиона суммарно по вкладам имеет 20-25% населения. И введение нового 13-процентного налога на доходы с них может спровоцировать часть людей закрыть депозиты, забрать деньги из банков и отдать их мошенникам.

«Подавляющее большинство граждан держит депозиты в банках под проценты, которые не облагаются налогом. В других странах любой процент облагается подоходным налогом. В условиях, в которых мы находимся, изменять традиции неправильно. Обложение налогом процента может спровоцировать некоторую часть людей с заметными накоплениями отдать деньги мошенникам. Во время кризисов склонность идти на удочку мошенников увеличивается. Я призываю граждан не пытаться разместить деньги где-нибудь, кроме банков», — сказал Медведев.

В рамках своего телеобращения к нации Путин предложил обложить налогом доходы населения в виде процентов по вкладам в банках или доходы от инвестиций на сумму более 1 млн руб. Он отметил, что налог затронет лишь около 1% вкладчиков.

Однако по данным Агентства по страхованию вкладов, в 2019 году число вкладов физических лиц размером более 1 млн руб. составляла 55,3% от общего количества вкладов.

ФЗ №395-1 «О банках и банковской деятельности» Глава VI Сберегательное дело

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Глава VI. СБЕРЕГАТЕЛЬНОЕ ДЕЛО

Статья 36. Банковские вклады физических лиц

Вклад — денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Читать еще:  Вкладчик размещает 100000 рублей на банковском депозите

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.
(часть вторая в ред. Федерального закона от 23.12.2003 № 181-ФЗ)

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.
(часть третья в ред. Федерального закона от 04.12.2007 № 325-ФЗ)

Часть четвертая утратила силу — Федеральный закон от 23.12.2003 № 181-ФЗ.

Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:

1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;
(п.1 в ред. Федерального закона от 28.02.2009 № 28-ФЗ)

2) банк соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка.
(часть пятая введена Федеральным законом от 04.12.2007 № 325-ФЗ)

Статья 37. Вкладчики банка

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.

Статья 38. Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках

(в ред. Федерального закона от 23.12.2003 № 181-ФЗ)

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках.

Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан.

Порядок создания, формирования и использования средств системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках определяется федеральным законом.

Статья 39. Фонды добровольного страхования вкладов

Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации.

Число банков — учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного в соответствии с настоящим Федеральным законом для банков на дату создания фонда.
(часть вторая в ред. Федерального закона от 03.05.2006 № 60-ФЗ)

Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяется их уставами и федеральными законами.

Банк обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования.

Остальные части ФЗ № 395-1 «О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» можно посмотреть здесь.

Последние новости на сегодня

20.03.20
Запасы золота в России на 2020 год

20.03.20
Банк ТОЧКА помогает вести дела при коронавирусе

Кем является вкладчик, его права и обязанности

Большинство граждан Российской Федерации имеет финансовые накопления. Для того чтобы денежные средства не обесценивались, а еще и приносили доход, можно воспользоваться банковским вкладом. Эксперты Zarabativaem.com рассказывают, кто такой вкладчик, какими правами он обладает и на какие моменты стоит обратить внимание при подписании депозитного соглашения.

Кто такой банковский вкладчик: определение, виды, договор вклада

Любой человек может заключить с банком договор и разместить денежные средства на депозите. Согласно статье 37 закона «О банках и банковской деятельности» №351-1 от 02.12.1990 вкладчиками могут стать:

  • граждане Российской Федерации;
  • лица без гражданства;
  • граждане других государств.

Вкладчиком является любое физическое лицо, в пользу которого открыт депозитный счет. В соответствии с законодательством он имеет возможность выбрать любое финучреждение для размещения денежных средств на вкладе. Также разрешается иметь открытые депозитные счета в нескольких финансовых структурах.

Вкладчики могут быть новыми по отношению к банку, то есть впервые обратившимися. В таком случае финансовая организация вносит их паспортные данные в систему и подписывает соглашение об обработке персональных данных. У действующих или ранее сотрудничавших с банком клиентов менеджеры запрашивают удостоверяющий личность документ только для идентификации вкладчика и проверки актуальности имеющихся у организации сведений.

Затем заключается договор банковского вклада. Это соглашение, по которому банк получает от инвестора или на его имя определенную сумму средств, обязуясь в указанный срок выплачивать доход в виде процентов. К тому же по соглашению организация должна вернуть вклад в конкретную дату. ГК Российской Федерации устанавливает, что участниками депозитного соглашения являются:

  • инвестор (физическое или юридическое лицо, на которое будет оформлен депозитный счет);
  • финансовое учреждение.

Согласно законодательству РФ, для оказания депозитных услуг банк должен получить лицензию (выдается Центральным банком РФ), которая дает право работать с вкладчиками.

Права вкладчиков и их защита

Интересы российских граждан защищает закон «О банках и банковской деятельности». Вкладчик имеет следующие права:

  • оформить соглашение на открытие депозитного счета;
  • получить прибыль с размещенных денежных активов на счете банка;
  • по первому требованию получить депозит в наличной или безналичной форме;
  • закрывать вклад ранее установленного срока;
  • вносить средства и частично снимать, если это прописано в соглашении;
  • открывать неограниченное количество вкладов;
  • оформить завещание и передать денежные средства третьему лицу;
  • сотрудничать с неограниченным количеством финучреждений.

Условия по договору срочного депозита банк без уведомления клиента менять не может. А в договор по открытию бессрочного счета банк может вносить корректировки в одностороннем порядке. Но он обязан предупредить клиента.

Читать еще:  Недепозитные источники формирования привлеченных средств коммерческого банка

Если часто меняются условия по сопутствующим услугам без уведомления вкладчика (комиссионные сборы за снятие или пополнение, снижение процента по депозиту и др.). В таком случае вкладчик имеет право подать иск в суд.

Обеспечить надежное хранение средств инвесторам помогает страхование депозитных вложений. Решением этого вопроса занимается Агентство по страхованию вкладов (АСВ) при участии Системы страхования вкладов. Оно обеспечивает эффективную работу ССВ, а также занимается санацией неплатежеспособных финучреждений.

АСВ является посредником между вкладчиком и банком. При наступлении страхового случая из Фонда обязательного страхования, которым управляет АСВ, выделяются денежные средства по возмещению депозитов. Практика страхования вложений является довольно эффективной, так как жесткий контроль за «истощенными» финучреждениями дает возможность предупредить наступление страхового случая.

Клиент может рассчитывать на гарантированное получение полной суммы застрахованного вклада, но не больше 1,4 млн рублей по всем счетам в одном банке. На сайте АСВ после отзыва лицензии финансовой организации выкладывается список адресов банков, куда клиент может обратиться для получения возмещения вложений.

Обязанности вкладчиков

Помимо прав, вкладчик имеет обязанности по депозитному соглашению. В том числе он должен:

  • передать денежные средства в счет вклада;
  • распоряжаться активами только согласно условиям договора и правилам банка;
  • без ошибок указывать все реквизиты при внесении данных и сообщать об их изменении;
  • следить за поступлением денег на открытый депозитный счет согласно подписанному расчетному документу;
  • предупреждать о досрочном истребовании вклада;
  • вносить плату за услуги, оказанные финучреждением при сопровождении каждой операции.

Выполнение вкладчиком своих обязанностей по договору позволяет предотвратить возникновение споров между сторонами.

Рекомендации для вкладчиков

На первый взгляд, сохранить и приумножить деньги очень просто – нужно прийти в банк и открыть вклад. Но чтобы успешно вложить средства, стоит:

  1. Обозначить для себя цель вклада (долгосрочные накопления, временное вложение средств, получение ежемесячного дохода).
  2. Сравнить предложения разных банков по условиям.
  3. Проверить, что финансовая организация – участник Системы страхования вкладов.
  4. Можно провести краткий анализ надежности банка: чистые активы, прибыль и капитал должны быть положительными величинами.
  5. Узнать отзывы друзей, знакомых и реальных вкладчиков финучреждения.
  6. Ознакомиться с новостями в интернете о конкретном банке (проведение обысков и выемки документации, понижение кредитного рейтинга и т. д.).
  7. Внимательно прочитать все пункты договора, особое внимание уделить ставке, сумме, дате окончания вклада. Кроме того, проверить, предусмотрена ли автоматическая пролонгация депозита и капитализация процентов.

Выполнение рекомендаций позволит выбрать подходящий банк для осуществления вложений или вовремя отказаться от сотрудничества.

Банковский депозит у граждан Российской Федерации остается самым популярным и востребованным видом инвестирования своих сбережений. Четкое понимание обязанностей и возможностей вкладчика по защите своих прав позволит получать стабильный доход от размещения собственных средств на депозит.

Привлечение денежных средств во вклады (депозиты): кто имеет право, вкладчики

Содержание:

Пункт 1 ст. 835 ГК РФ гласит о том, что кредитная организация может получить право привлечения денежных средств во вклады, только в случае выданного ей специального разрешения Банком России. Данный вид разрешения имеется у каждого банка, который наделен возможностью осуществлять банковские операции. Лицензии могут отличаться между собой в зависимости от того, в какой валюте привлекаются вклады- исключительно в рублях или же не только в рублях, но и других валютах.

Небанковская кредитная организация, которая проводит депозитно-кредитные операции, имеет право привлекать бюджетные средства юридических лиц во вклады.

Для получения права на привлечение вкладов физических лиц, банки должны иметь следующие лицензии:

  • для привлечения денежных средств физ. лиц во вклады в российской валюте;
  • для привлечения денежных средств физ. лиц во вклады в иностранной и российской валютах;
  • генеральную.

Замечание 2

Они дают возможность банку привлекать их денежные средства в инвестиции, а также открывать и вести их счета в банке.

Закон о банках

Согласно Закону о банках и банковской деятельности ст. 36 ч.3, вышеперечисленные лицензии могут выдаваться банку, только если дата гос. регистрации была более двух лет назад. Но другим организациям выдача подобных лицензий невозможна.

Нужно брать во внимание, что банкам, которые выполняют функции главного контрагента, запрещается привлекать бюджетные средства физических лиц во вклады, о чем говорится в Федеральном законе «О клиринге и клиринговой деятельности» ч. 9 ст. 5.

Вкладчики

Гражданами, на чье имя делаются вклады в кредитных организациях (инвесторами), имеют право быть как физические лица, так и юридические. А в случаях, указанных в ФЗ, это государственные и муниципальные органы, которые могут управлять бюджетными средствами.

Кто может стать вкладчиком

Говоря о физических лицах, стать вкладчиком могут граждане РФ, иностранцы, а также лица не имеющие гражданства, о чем гласит Закон о банках и банковской деятельности статья 37.

Они вправе инвестировать денежные средства в банк, начиная с 14-ти лет, а также самолично ими распорядиться (подп. 3 п. 2 ст. 26 ГК РФ).

Когда вносятся денежные средства в банк на иное лицо, инвестор обретает права вкладчика, по первому требованию к банку или выражая банку другим способом желание применять эти права, в случае, если другое не учтено в договоре банковского вклада.

До того, как 3-е лицо выразило желание пользоваться правами вкладчика тот, кто заключил договор банковского вклада, вправе пользоваться правами вкладчика по отношению тех денежных средств, которые он внес на счет (ст. 842 ГК РФ).

Вкладчиками могут быть также и кредитные организации, вкладывая бюджетные средства в другие компании или Банк России. Данные операции являются одной из форм межбанковского кредитования.

В Законе о банках и банковской деятельности ч.3 ст.30 говорится, что вкладчики имеют право на неограниченное количество вкладов и депозитных счетов в различной валюте, только если другое не предусматривается федеральным законом. А в ч. 2 данный закон дополнительно оговаривает это для физических лиц.

Исключением, упомянутым в ФЗ, является ст. 236 БК РФ, которая гласит, что размещение денежных средств на банковские депозиты запрещено, кроме случаев, предусмотренных в этом Кодексе.

Система распределения бюджета на банковских депозитах формируется Правительством РФ и высшими исполнительными органами гос. власти субъектов Российской Федерации.

Компаниям, размещающим в виде исключений денежные средства субъектов РФ на банковские депозиты, куда имеют право вкладывать деньги из федерального бюджета,необходимо отвечать требованиям, которые установлены Правительством РФ к кредитным организациям.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector