Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
24 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Восстановить последовательность расчетов по приобретению

Как закрыть месяц в 1С УПП 1.3 — пошаговая инструкция

Процедура закрытия месяца в 1С УПП представляет собой последовательное создание и проведение определенного вида документов и выполнение специальных обработок.

В зависимости от видов хозяйственных операций, отражаемых в системе, состав документов и обработок может меняться. В данной статье указаны наиболее часто встречающиеся. Рассмотрим пошаговую инструкцию по закрытию месяца в 1С Управление производственным предприятием.

Некоторые действия, которые, на мой взгляд, нуждаются в пояснении, будут прокомментированы.

Кроме того, под процессом закрытия месяца может подразумеваться системный бизнес-процесс, он требует предварительной настройки. По опыту работы могу сказать, что целесообразность его использования сомнительна, порядок его настройки и использования описан не будет.

Процедуры по шагам

Перед началом процедуры закрытия месяца необходимо провести некоторые операции по упорядочиванию данных системы. Исполнение этих обработок подразумевает значительные временные затраты, их выполнение желательно проводить при отсутствии в базе активных пользователей (чтобы не изменили документ, который уже был обработан).

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Исходя из вышесказанного, проводить их целесообразно в нерабочее время. Выполнение обозначенных обработок выполняется перед закрытием месяца в базе 1С УПП 8.2, в случае использования режима учета затрат – партионный учет. Если используется РАУЗ, исполнение данных обработок не предполагается.

  • Восстановить последовательность расчетов по приобретению – обработка (Восстановление последовательности расчетов).
  • Восстановить последовательность расчетов по реализации – обработка (Восстановление последовательности расчетов).
  • Восстановить последовательность партионного учета – обработка (Проведение по партиям).
  • Корректировка стоимости списания товаров – документ (приводит стоимость к средней скользящей).

Далее представлены документы и обработки, выполняемые пользователями в течение месяца.

  • Амортизация ОС — документ.
  • Погашение стоимости (спецодежда, спецоснастка, инвентарь) – документ.
  • Списание расходов будущих периодов – документ.
  • Переоценка валютных средств – документ.
  • Регистрация счетов-фактур на аванс – обработка. Находит авансы полученные (остатки на счете 62.02), при нажатии кнопки «Выполнить» создает счета-фактуры на аванс, если такие счета-фактуры уже присутствуют в системе, перезаписывает их (не задваивает).
  • Подтверждение нулевой ставки НДС – документ. Заполняется в случае присутствия в системе соответствующего учета.
  • Формирование записей книги покупок – документ.
  • Формирование записей книги покупок (0%) – документ. Заполняется в случае присутствия в системе соответствующего учета.
  • Формирование записей книги продаж – документ.
  • Формирование записей книги продаж (0%) – документ. Заполняется в случае присутствия в системе соответствующего учета.
  • Расчет себестоимости – документ. Самый важный документ, закрывает затратные счета.
  • Определение финансовых результатов – документ.
  • Расчеты по налогу на прибыль – документ.

Не забываем о том, что, прежде чем заниматься закрытием месяца, для распределения затрат необходимо настроить регистр сведений «Способы распределения статей затрат» и «Способы распределения статей затрат организации».

Когда все регистры и справочники заполнены и настроены корректно, кроме того, информация в базе УПП 1.3 отражается согласно предусмотренной методологии, процедура закрытия месяца в УПП не представляется чем-то сложным. Все регистры будут заполнены корректно, если внедрение 1С УПП 8.2 было произведено верно.

Однако в случае нарушения вышеприведенных правил, закрывать месяц можно долго и безуспешно. Задать вопрос Вы можете в комментариях.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Блог компании СИТЕК

Пишем понятные статьи по 1С вам в помощь

1 час бесплатной консультации
при первом обращении:
действует на вопросы по ЗУП
в программах ЗУП, ERP, КА

Восстановление состояния расчетов с контрагентами и переоценка валютных остатков

Необходимо ежемесячно выполнять процедуру «Восстановление состояния расчетов» в программе «1С:Управление производственным предприятием», «1C:Комплексная автоматизация, ред. 1.1».
Процедура «Восстановление состояния расчетов» частично перепроводит документы поступления и реализации, платежные документы, восстанавливая последовательность расчетов в части проводок и регистров расчета с контрагентами (т.е не затрагиваются движения по товарам, себестоимости НДС и др.). Тем самым обеспечивает правильное закрытие авансов покупателей и поставщиков по счетам 62.02, 60.02. Процедура требуется обязательно, т.к. в течение месяца документы заводятся не всегда в хронологическом порядке и проводки по авансам, сформированные в течение месяца не корректны.

Платежный документ от контрагента был создан в программе 5-го числа месяца (и от 5-го числа соответственно) и сформировал проводки только по счету 62.02 на сумму 100 рублей. На следующий день завели реализацию покупателю «задним числом» (6-го числа завели реализацию с датой -2-е число), реализация сформировала проводки по счету 62.01 на сумму 70 рублей. Если не перепровести платежный документ, то получается, что у нас на счете 62 развернутое сальдо: на счете 62.01 сумма 70 рублей, а на счете 62.02 сумма 100 рублей.

Процедура «Восстановление состояния расчетов» перепроводит документы в хронологическом порядке и исправляет подобные проводки, а именно:

  • выполняет корректировку сумм поступления и реализации при зачете авансов при валютных операциях (когда поступление было по одному курсу, а оплата по другому),
  • выполняет переоценку остатков по всем валютным счетам и формирует проводки по курсовым разницам в БУ и НУ.

При выполнении переоценки валютных остатков обработка создает и проводит документы «Переоценка валютных средств» за те дни, в которых были проводки по валютным счетам бухгалтерского учета, а также за последний день каждого месяца периода переоценки. Период переоценки начинается с даты начала переоценки, указанной в табличной части, и заканчивается выбранной в шапке датой актуального состояния расчетов. Даты начала и окончания периода переоценки могут быть изменены.

Читать еще:  Должностная инструкция расчетного бухгалтера

Обработка «Восстановление состояния расчетов» находится: Полный интерфейс → Документы →Бухгалтерский и налоговый учет → Восстановление состояния расчетов:

Что необходимо сделать:

    Установить актуальное состояние расчетов на дату: последняя дата месяца.

Установить галочки «Восстановление последовательности расчетов по приобретению»; «Восстановление последовательности расчетов по реализации »; «Переоценка валютных остатков»:

Установить галочку на той организации, по которой планируется выполнить восстановление последовательности расчетов:

Нажать кнопку ВЫПОЛНИТЬ. Результат выполнения обработки:

С точки зрения проводок — счета 62.01 и 62.02 «схлапываются», в соответствии с нашим примером остается остаток 30 рублей на счете 62.02, «схлапываются» данные в регистрах «Расчеты по приобретению (бухгалтерский учет)», «Расчеты по реализации (бухгалтерский учет)».

У Вас остались еще вопросы по программе? Компания СИТЕК возьмет на себя решение задач по 1С: консультации по работе в программе, доработки, обновление 1С и др. услуги оказывают квалифицированные специалисты в минимальные сроки.

Предлагаем Вам ознакомиться с нашими ценами и тарифными планами.

Автор статьи: Специалист отдела сопровождения — Жижина Екатерина. Дата обновления статьи: 11.09.2016

Подпишитесь на нашу рассылку
и получите еще больше статей от экспертов по 1С!

Дневник Эксперта

Этот блог ведет наш эксперт Андрей Дижевский

Российская фирма «1С» основана в 1991 г. и специализируется на разработке, дистрибьюции, издании и поддержке компьютерных программ делового и домашнего назначения.

Внедрение и автоматизация на базе продуктов 1С

Инструкция по закрытию месяца в 1С 8

Закрытие месяца можно производить с помощью специального механизма закрытие месяца (из бухгалтерского интерфейса — регламентные операции — Закрытие месяца) или без (в этом случае все документы завершения месяца нужно вносить вручную). Перед запуском механизма необходимо выбрать «Настройку закрытия месяца» из специального справочника.

Затем, нажать кнопку «Запустить процедуру».

На закладке «Схема» видно, какую операцию закрытия месяца надо проводить в текущий момент (выделена красным пунктиром). Надо на нее кликнуть двойным щелчком мыши. Появится регламентная операция, ответственная за тот или иной документ/обработку.

Если операция ответственна за проведение документов, то надо создать документы и их провести (эти кнопки находятся на командной панели), затем нажать на кнопку «отметить как выполненную». Если операция ответственна за обработку, то надо запустить соответствующую обработку (Восстановление партионного учета, восстановление состояния расчетов), затем нажать на кнопку «отметить как выполненную». Затем идет переход к следующей операции на схеме процесса «Закрытие месяца». Если требуется отменить регламентную операцию, то надо на схеме процесса «Закрытие месяца» нажать правой кнопкой мыши на нужную операцию и выбрать отменить выполнение. В этом случае будет отменена операция и все последующие за ней. Если требуется отметить операцию как выполненную без проверок (например, регистрация счетов-фактур на авансы в период, когда авансов от покупателей не было обычным способом отметить операцию как выполненную невозможно), то нужно войти в эту операцию и из меню

По порядку все операции.

  1. Восстановить последовательность расчетов по приобретению. Нужно запустить соответствующую обработку (из бухгалтерского интерфейса — документы — дополнительно — восстановить последовательность расчетов). Указать дату конца месяца, выбрать нужные организации и установить все галки, затем, выполнить. В случае, когда актуальная дата расчетов меньше даты начала закрываемого месяца, нужно эту дату передвинуть на начало месяца (обработка лежит в списке внешних обработок «Сдвиг границы расчетов»).
  2. Восстановить последовательность расчетов по реализации. Аналогично пункту 1.
  3. Начислить амортизацию ОС. В регламентной операции воспользоваться механизмом формирования и проведения документов. Проводки по амортизации настраиваются в справочнике Способы отражения расходов по амортизации.

Способ указывается в документе «Принятие к учету ОС» или «Ввод начальных остатков ОС».

  • Начислить амортизацию НМА. Работа с операцией аналогична операции для ОС.
  • Погасить стоимость спецодежды. Войти в регламентную операцию (двойным щелчком мыши на нужной операции из схемы закрытия месяца). Создать документы, провести. Отметить как выполненную.
  • Списать РБП (расходы будущих периодов). Войти в регламентную операцию (двойным щелчком мыши на нужной операции из схемы закрытия месяца). Создать документы, провести. Отметить как выполненную. В итоге документ «Списание РБП» сделает проводки, Дт которых берется из справочника РБП Кт 97.

    Рассчитать расходы по страхованию. Войти в регламентную операцию (двойным щелчком мыши на нужной операции из схемы закрытия месяца). Создать документы, провести. Отметить как выполненную. В итоге документ «Расходы на добровольное страхование» сделает проводки, Дт которых берется из справочника Расходы будущих периодов с видом РБП страхование Кт 97.

  • Переоценить валютные средства. Войти в регламентную операцию (двойным щелчком мыши на нужной операции из схемы закрытия месяца). Создать документы, провести. Отметить как выполненную.
  • Начислить зарплату и ЕСН. Операцию можно отметить как выполненную без создания документов «Начисление зарплаты работникам организаций» и «Расчет ЕСН».
  • Регистрация счетов-фактур на аванс. Из бухгалтерского интерфейса — НДС — регистрация счетов-фактур на авансы. Запустить обработку — заполнить, затем выполнить. Табличная часть заполняется всеми полученными авансами от покупателей, т.е. оборотами Кт60.02, 60.22, 60.32 счетов бухгалтерского плана счетов.
  • Регистрация счетов фактур на суммовые разницы. Из бухгалтерского интерфейса — НДС — регистрация счетов-фактур на суммовые разницы. Запустить обработку — заполнить, затем выполнить.
  • Формирование записей книги покупок. Регламентная операция создает, заполняет и проводит документ «Формирование записей книги покупок». Документ заполняется по остаткам регистра накоплений «НДСПредъявленный».

    Формирование записей книги продаж. Регламентная операция создает, заполняет и проводит документ «Формирование записей книги продаж». Документ заполняется по остаткам регистра накоплений «НДСНачисленный».

    Выполнить распределение расходов по видам деятельности, нормирование расходов. Регламентная операция создает и проводит документ «Регламентные операции налогового учета». Документ обычно используется для нормирования расходов по налоговому учету (Регистру бухгалтерии «Налоговый»).

    Рассчитать себестоимость (БУ, НУ). Регламентная операция создает и проводит документы «Расчет себестоимости» с отражением в бухгалтерском и налоговом учете (Интерфейс «бухгалтерский и налоговый» -> Документы -> Регламентные операции -> Расчет себестоимости).

    Сформировать финансовый результат. Регламентная операция создает и проводит документ «Определение финансовых результатов». Закрываются счета 90 и 91 на 99 в бухгалтерском и налоговом учете.

    Рассчитать налог на прибыль. Регламентная операция создает и проводит документ «Расчеты по налогу на прибыль». При использовании ПБУ18/2 документ формирует отложенные и постоянные налоговые активы/обязательства. Также документ делает расчет налога на прибыль. Типичные проводки при проведении документа по бухгалтерскому учету приведены ниже.

    Проводки по отложенным налоговым активам и обязательствам формируются по оборотам налогового плана счетов по виду учета «ВР» (временные разницы) счетов до 90, умноженные на ставку налога на прибыль.

    Проводки по постоянным налоговым активам и обязательствам формируются по оборотам налогового плана счетов по виду учета «ПР» (временные разницы) счета 90, 91, умноженные на ставку налога на прибыль.

    Закрыть год. Данная операция создает документ «Закрытие года» — выполняется в конце года, а в других периодах она отключена. По бухгалтерскому учету закрываются 90 и 91 счет на 99, а 99 в свою очередь на 84.

    Также закрываются счета налогового учета по всем видам учета.

    Закрытие месяца в 1С:УПП

    Согласно законодательства РФ в конце каждого месяца главный бухгалтер предприятия должен определить финансовые результаты деятельности компании по итогам месяца (прибыль/убыток), ввести обязательные операции и рассчитать налоговые платежи.

    При этом стоит отметить, что выполнение операций закрытия должно происходить в определенной последовательности. Нарушение этой последовательности может привести к ошибкам.

    В программе 1С:УПП бизнес-процесс «Закрытие месяца» автоматизирует выполнение в правильной последовательности регламентных операций, которые необходимо сделать по окончании месяца:

    • начислить амортизацию основных средств и нематериальных активов;
    • погасить стоимость спецодежды и спецоснастки в эксплуатации;
    • переоценить валютные средства;
    • списать расходы будущих периодов;
    • списать прямые и косвенные расходы на результаты хозяйственной деятельности;
    • определить финансовый результат и закрыть счета 90 и 91;
    • произвести расчеты по налогу на прибыль.

    Настройка бизнес-процесса по закрытию месяца в программе 1С:УПП

    1) Интерфейс «бухгалтерский и налоговый учет» — регламентные операции – настройка закрытия месяца

    2) На закладке «Сводные настройки» отметить те операции, которые необходимо выполнять при закрытии месяца

    1) На закладках «Схема» и «Схема расчета НДС» можно посмотреть схему бизнес-процесса

    2) На закладке «Ответственные» указать ответственных по каждой операции (можно указать одного исполнителя, при этом регламентные документы могут делать и другие пользователи)

    5) По кнопке «Документы регламентных операций» в верхней панели элемента справочника можно посмотреть какими документами выполняются регламентные операции (если документ не указан, то регламентная операция выполняется при помощи специальной обработки либо с помощью группы документов)

    Запуск бизнес-процесса «Закрытие месяца» в программе 1С:УПП

    1) Интерфейс «бухгалтерский и налоговый учет» — регламентные операции – закрытие месяца

    2) Указать закрываемый месяц, организацию, выбрать настройку закрытия месяца, загрузить настройки закрытия месяца, запустить процедуру

    3) Переходим на закладку схема, двойным щелчком мыши нажимаем на выделенную красным пунктиром операцию

    либо нажать на кнопку «Регламентные операции» на верхней панели и из открывшегося списка регламентных операций выбрать нужную:

    4) Часть регламентных операций выполняется с помощью специальных документов (в этом случае в окне регламентной операции активна кнопка «создать документ», а если документ за выбранный период уже создан, то он будет виден), часть – с помощью специальных обработок (в таком случае их надо запускать из меню программы):

    · «Восстановить последовательность расчетов по приобретению» — «Восстановление состояния расчетов с контрагентами (Интерфейс «бухгалтерский и налоговый учет» – документы – дополнительно – восстановление состояния расчетов)

    · «Восстановить последовательность партионного учета» — «Проведение по партиям» (Интерфейс «бухгалтерский и налоговый учет» – документы – запасы – проведение по партиям)

    · «Восстановить последовательность расчетов по реализации» — «Восстановление состояния расчетов с контрагентами» (Интерфейс «бухгалтерский и налоговый учет» – документы – дополнительно – восстановление состояния расчетов)

    · «Регистрация счетов-фактур» — «Регистрация счетов-фактур на аванс» (Интерфейс «бухгалтерский и налоговый учет» – НДС – Регистрация счетов-фактур на аванс)

    5) После создания и проведения регламентного документа или после запуска соответствующей обработки, нажимаем «Отметить как выполненную» для возможности перехода к следующей регламентной операции (для пропуска выполнения данной регламентной операции и непосредственного перехода к следующей – «Действия»-«Выполнить без проверок»)

    6) Идти по схеме бизнес-процесса до его завершения

    Инструкция по закрытию месяца в 1С: Комплексная автоматизация

    Как показала практика, инструкции по закрытию месяца есть только для БП, а для КА и УПП нет. Я решил исправить эту ситуацию. Ниже представлена небольшая инструкция для КА с указанием некоторых нюансов, довольно критичных для корректного закрытия месяца. Инструкция для РАУЗ, не для партионного учета. Чуть позже я сделаю небольшую статью с указанием некоторых ошибок и методов их поиска типовыми средствами. Ну а пока сама инструкция.

    Инструкция по закрытию месяца в 1С: Комплексная автоматизация

    2. Проверка счета 10 и субсчетов на ошибки. Открываем ОСВ и:

    2.1. Не должно бытьотрицательных остатков или пустой аналитики (в ОСВ есть пустые строки субконто).Это означает, что ошиблись при введении документов;

    2.2. Если есть суммовой остаток при отсутствии количественного остатка, значит были получены задним числом доп.расходы и документы по реализации нужно перепровести.

    3. Аналогично проверяем сч. 20, 25, 26 и 41.

    4. Сверка БУ и регистра накопления «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)». ОЧЕНЬ ВАЖНЫЙ ЭТАП. После того, как на затратных счетах нас все устраивает, необходимо провести сверку БУ и регистра по учету затрат. Один из последних этапов «Закрытия месяца», а именно расчет себестоимости использует данные не БУ, а регистра накопления «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)». Поэтому если какие-то затраты бухгалтерия заводила или списывала вручную через документ «Операция» или «Корректировка регистров», расчет будет неверен. Для сверки открываем «Отчеты»,«Расширенная аналитика учета», затем «Ведомость по учету затрат». Все данные ведомости должны до копейки совпадать с БУ, если нет, то необходимо выяснить причину и исправить.

    5. Проверить обороты по сч.60.31 и 60.32. Если используются договоры с аналитикой по заказам, то из-за не указанного или неверного заказа обороты будут некорректны.

    6. Проверяем обороты по сч.51.

    7. Восстановление последовательностей по расчетам. ОЧЕНЬ ВАЖНЫЙ ЭТАП. Из процедуры «Закрытие месяца» открыть ее нельзя. Открываем через интерфейс «Заведующий учетом», затем «Регламентные операции», затем «Восстановление последовательности расчетов» (либо интерфейс «Полный», затем «Обработки»).Данная обработка перепроводит все документы по поступлению и реализации товаров(в том числе и платежные поручения), ДОПИСЫВАЕТ НОВЫЕ ДВИЖЕНИЯ по учету курсовых и суммовых разниц в документы, и создает документы «Переоценка валютных остатков». Период, за который необходимо перепровести документы,обработка определяет сама, любое перепроведение документов сбрасывает стартовую точку к моменту перепроведения. Если период нас не устраивает, то есть хорошая обработка, которая все поправит (http://infostart.ru/public/125262/).

    Еще раз, практически все проводки по учету валютных остатков делает именно эта обработка, все движения ДОПИСЫВАЮТСЯ к существующим документам и при обычном перепроведении документа они ИСЧЕЗНУТ. Поэтому перепроведение документов после восстановления последовательностей расчетов может сбить данные и точно собьет период, следовательно оно очень нежелательно. После в процедуре «Закрытие месяца» отмечаем позиции «Восстановление поприобретению» и «Восстановление по реализации» как выполненные.

    8. Начисляем амортизацию ОС из процедуры «Закрытие месяца», т.е. заходим в этап и нажимаем «Создать документы». Отмечаем как выполненную.

    9. Погашаем стоимость спецодежды из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

    10. Рассчитываем расходы по страхованию из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

    11. Начисляем амортизацию НМА из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

    12. Списываем РБП из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

    13. Переоцениваем валютные остатки из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

    14. Начисляем зарплату из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

    15. Выполним нормирование расходов из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

    16. Проводим расчет себестоимости по УУ из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.

    17. Проводим расчет себестоимости по БУ и НУ из процедуры «Закрытие месяца».

    17.1. Расчет себестоимости закроет только расходы номенклатурных групп, по которым были реализации;

    17.2. Если задним числом в пределах месяца были приняты расходы по реализации или приобретению,но не были списаны автоматически, то расчет их спишет;

    17.3. Если реализация была в предыдущем месяце, а расходы приняты в текущем, то расчет их не спишет,нужно сделать все вручную;

    17.4. Нематериальные затраты, которые расчет не списал, можно списать с помощью документа «Корректировка прочих затрат»;

    17.5. После доработки документа «Корректировка прочих затрат» он может списывать и материальные затраты, но с некоторыми нюансами;

    17.6. Проверяем с помощью ОСВ сч.10, 20, 25, 26 и 41 на отрицательные остатки. После проверяем регистр «Учет затрат» на отрицательные остатки.

    17.7. Отмечаем этап как выполненный.

    18. Определяем финансовый результат из процедуры «Закрытие месяца». Открываем документ и проверяем правильность результатов с помощью отчета «Расчет по налогу на прибыль». Отмечаем как выполненную.

    19. Проводим расчеты по налогу на прибыль из процедуры «Закрытие месяца». Открываем документ и проверяем правильность начисления ОНО и ОНА с помощью отчета «Постоянные и временные разницы». Отмечаем как выполненную.

    20. Проверяем результат с помощью отчета «Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль».

    21. Если все нормально, то достаем шампанское и с чувством выполненного долга идем домой!

    Если все настройки сделаны верно, документы введены корректно и никто шаловливыми ручками ничего не трогал, то все корректно само собой закрывается.

  • Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector