Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Функции межбанковских расчетов

Система межбанковских расчетов в коммерческих банках

Межбанковские расчёты — это система платежей между банками, основанная на прямых переводах денежных средств и регулярных взаимозачётах их финансовых требований и обязательств.

Система межбанковских расчётов позволяет осуществлять кредитным организациям:

  • зачисление и списание денежных средств по счетам клиентов, когда счета их контрагентов находятся в других банках;
  • размещение временно свободных денежных средств в форме межбанковских кредитов и депозитов;
  • получение централизованных кредитов в порядке рефинансирования;
  • покупку-продажу иностранной валюты на национальном и международном финансовых рынках;
  • покупку-продажу ценных бумаг и обращаемых на рынке долговых обязательств как государственных, так и принадлежащих частным компаниям;
  • предоставление международных консорциальных кредитов;
  • предоставление межгосударственных займов.

Для проведения платежей, расчётно-кассового обслуживания клиентов и других операций банки устанавливают между собой корреспондентские отношения — это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчётов одним из них по поручению и за счёт другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг.

Эти отношения могут устанавливаться между следующими учреждениями:

  • различными типами кредитных организаций одной или более стран;
  • коммерческими банками и центральным банком данной страны или других стран;
  • между центральными банками суверенных государств.

Такие отношения могут быть установлены также между коммерческими банками и специальными кредитными организациями типа клиринговых (расчётных) палат. Внутри Российской Федерации межбанковские расчёты осуществляются через три системы:

  • систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка (расчётно-кассовых центрах — РКЦ);
  • систему прямых расчётов между коммерческими банками;
  • систему клиринговых центров.

Межбанковские расчёты осуществляются через корреспондентские счета, которые банки открывают друг у друга. Существует два типа корреспондентских счетов «лоро» и «ностро». Корреспондентский счёт «лоро» — пассивный счёт, который открывается банком-корреспондентом в своём балансе другому банку (респонденту). Счёт «ностро» — активный счёт, на котором отражаются средства банка корреспондента в другом банке.

Расчёты через расчётно-кассовые центры Центрального банка

Корреспондентские счета открываются в РКЦ ЦБ по месту нахождения банка на основании заявления с приложением карточки образцов подписей руководителя и главного бухгалтера банка и оттиска печати, заверенной нотариально. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов.

Корреспондентский счёт имеет режим счёта до востребования. На счёте хранятся собственные средства банков: уставный, резервный и другие фонды, а также денежные средства его клиентов.

Корреспондентские отношения между коммерческими банками и РКЦ оформляются договорами. С коммерческих банков взимается плата за расчётное обслуживание расчётно-кассовыми центрами и не выплачиваются проценты за остатки средств на корреспондентских счетах в РКЦ.

Расчёты клиентов банков с предприятиями, организациями, акционерными обществами, учреждениями, имеющими счета в других банках, с бюджетом и внебюджетными фондами производятся через корреспондентские счета, открытые в РКЦ.

Расчёты между клиентами одного банка (т.е. внутрибанковские расчёты) проводятся путём списания или зачисления средств на соответствующие счета клиентов, минуя корреспондентский счёт банка.

Межбанковские расчёты через расчётную сеть Банка России осуществляются в настоящее время в основном электронным способом без сопровождения обмена платёжными документами на бумажных носителях. Тарифная политика ЦБ РФ стимулирует развитие электронных расчётов. Самые низкие тарифы установлены по электронным платежам, самые высокие — по платежам на бумажной основе.

Обработка платежей расчётно-кассовых центров осуществляется через межрегиональные центры автоматизации при ЦБ РФ путём передачи электронных документов т.н. «рейсами». Рейс — это комплекс операций по приёму и обработке, поступивших в систему платежей, который проводится несколько раз в день в соответствии с определённым графиком.

В московском регионе осуществление межбанковских расчётов проводится четырьмя рейсами, в результате которых осуществляется перевод средств по счетам участников расчётов. По результатам обработки каждого рейса межрегиональные центры автоматизации формируют для каждого участника реестр проведённых платежей, который содержит следующие данные: входящий остаток по счёту на начало рейса, платежи, зачисленные на счёт, платежи, списанные со счёта, исходящий остаток. Во всех рейсах платежи проводятся в пределах остатка по корреспондентскому счёту банка с учётом поступлений на этот корсчёт платежей текущего дня. В последнем рейсе ЦБ РФ в пределах установленных лимитов может предоставить банку однодневный кредит «овернайт». Все платежи в электронной расчётной системе ЦБ РФ проводятся немедленно после их поступления, т.е. являются безотзывными и окончательными.

Внутри расчётной системы ЦБ РФ платежи подразделяются на внутрирегиональные, межрегиональные, платежи с применением авизо.

Платежи с применением авизо используются для расчётов с теми регионами, которые ещё не стали участниками системы электронных расчётов.

Каждая кредитная организация и каждый РКЦ имеют банковский идентификационный код (БИК). В платёжных документах указывается БИК каждого участника расчётов и соответствующий номер корреспондентского счёта. Расчёты между кредитными организациями отражаются на их корсчетах в соответствующих РКЦ. Расчёты между РКЦ осуществляются через БИК. На этих счетах отражаются по перечислению платежей на корсчета банков-получателей средств, обслуживаемых в других РКЦ.

Средством расчётов между РКЦ является сводное авизо по БИКу. Авизо составляются и отправляются РКЦ в адрес другого РКЦ для завершения операции. В тексте авизо указываются номера участников расчётов и корреспондентских счетов коммерческих банков.

Авизо пересылаются посредством спецсвязи или по телеграфу. Использование электронной системы платежей значительно ускоряет межбанковские расчёты. Важной задачей ЦБ РФ в части совершенствования платёжной системы является переход на функционирование системы расчётов в режиме реального времени.

Клиринговые расчёты

В системе межбанковских расчётов функционируют клиринговые расчёты, проводимые между коммерческими банками, расположенными в одном городе или регионе. Клиринг — это система регулярных безналичных расчётов, основанная на зачёте взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги), ценные бумаги.

Клиринговые расчёты осуществляются через специализированные небанковские кредитные организации, выполняющие расчётные операции: клиринговые центры и расчётные палаты. Участниками расчётов могут быть только банки-участники данной клиринговой организации.

Клиринговые расчёты осуществляются по двум моделям:

• без предварительного депонирования средств участников расчётов в клиринговой организации;

• с предварительным депонированием средств.

Клиринг по первой модели предусматривает открытие счёта каждому участнику. Этот счёт называется транзитным счётом — позицией, записи по которому не отражают движения средств и имеют счётный характер. После окончания приёма документов рассчитывается сальдо каждого из банков участников взаимозачётов. После этого составляется сальдово-оборотная ведомость, которая передаётся в региональный РКЦ. Центральный банк списывает дебетовые сальдо с корсчетов банков-участников и зачисляет их на корсчёт клирингового учреждения. Со своего корсчёта клиринговое учреждение направляет платежи банкам-участникам, имеющим в результате зачёта кредитовое сальдо.

По второй модели предусматривается предварительное депонирование денежных средств банков-участников на своих счетах в клиринговом учреждении. Взаимозачёт требований и обязательств в этом случае осуществляется методом проведения клирингового «сеанса» в течение операционного дня. В конце операционного дня дебетовые и кредитовые сальдо распределяются по корсчетам участников клиринга.

Прямые межбанковские расчёты

Большая часть платёжного оборота между банками осуществляется через расчётную систему Центрального банка. Но коммерческие банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга и осуществлять расчёты между собой напрямую.

Для открытия корреспондентских счётов «лоро» и «ностро» банки-корреспонденты представляют друг другу нотариально заверенные копии устава и банковской лицензии, карточки с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера банка, оттиском печати, баланс и расчёт экономических нормативов на последнюю отчётную дату, заявление и договор об открытии счёта, список филиалов, отделений с указанием их реквизитов.

Каждая из сторон корреспондентских отношений самостоятельно осуществляет учёт операций, проводимых по корреспондентскому счёту на основании имеющихся у неё данных. Ежемесячно банки выверяют остатки по корреспондентским счетам. При этом ответственность за выверку остатков по счетам возлагается на банк, имеющий счёт «ностро».

Банки-корреспонденты высылают банку выписки о всех поступлениях и платежах по этим счетам за определённый период времени. Расчёты напрямую между корсчетами банков применяются в международных расчётах российских банков в иностранной валюте с зарубежными банками. <>

В качестве технической базы в этом случае используется сеть S.W.I.F.T.

В настоящее время для осуществления расчётов между банком и его клиентом всё шире используется система электронной связи «Клиент-банк», по которой через установленный у клиента модем передаются в электронном виде заполненные платёжные документы. Расчёты таким способом получили название «системы электронных расчётов» (СЭР). С помощью СЭР бухгалтерия клиента может в течение всего дня направлять платежи со своего расчётного счёта и получать выписки по счёту в текущем режиме и быть в курсе о состоянии счёта в любой момент, быстро отслеживать прибывающие платежи.

Для обеспечения безопасности и конфиденциальности систем электронных расчётов используются специальные процедуры, включающие в себя:

  • подписание документов, осуществляемое особым кодом, который формируется на основе содержимого документа и секретного ключа, известного только подписывающему лицу;
  • защиту электронных документов от несанкционированной модификации и просмотра при возможном перехвате в каналах связи, которая осуществляется путём маскирования;
  • обязательную проверку соответствия содержимого документа требованиям системы защиты от несанкционированного доступа;
  • систему паролей для ограничения доступа позволяющую защитить электронные документы от несанкционированной модификации или уничтожения.
Читать еще:  Стоимость риска банка формула расчета

Основные системы межбанковских расчетов и их организация

Тема № 2

Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, в результате которых деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств имеют счета в разных банках, а также при взаимном кредитовании банков.

Функции межбанковских расчетов:

· размещение денежных средств в виде депозитов и кредитов;

· переучет векселей друг у друга и в ЦБ;

· покупка / продажа ценных бумаг;

· предоставление централизованных кредитов;

· расчетно — кассовое обслуживание клиентов по поручению друг друга на основе корреспондентских отношений.

Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

1)централизованный – расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР;

2)децентрализованный – основан на корреспондентских отношениях банков друг с другом.

1 вариант — Проведение расчетов через систему РКЦ.

В России преобладают централизованные межбанковские расчеты. Проведение расчетов между банками осуществляют подразделения ЦБР – расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в РКЦ. Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет.

Отношения между ЦБ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций регулируются законодательством, договором корсчета (субсчета).

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности КБ и ЦБ при совершении расчетных операций по корсчету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Прием расчетных документов РКЦ осуществляется независимо от остатка средств на корсчете КБ на момент их принятия. Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов ЦБ (овердрафт).

Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в РКЦ расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). Банками используется авизо – официальное извещение о выполнении расчетной операции.

Расчетные документы клиентов, а также КБ по собственным операциям, на бумажных носителях представляются в РКЦ в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов.

Операции по списанию денежных средств с корсчета КБ или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационного документа.

КБ (филиалам), открывшим корсчета (субсчета) в РКЦ, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются БИКи (банковские идентификационные коды) участников расчетов.

Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров (ВЦ).

2 вариант — Проведение расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях.

КБ (банк-респондент) заключает договор счета и открывает корсчет в другом КБ (банк-корреспондент). Банк-корреспондент открывает банку-респонденту корсчет при получении установленных документов и подписании договора счета.

Корреспондентский счет, открытый данным КБ в другом банке, называется счет «НОСТРО». Корреспондентский счет, открытый другим банком в данном КБ, называется счет «ЛОРО».

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корсчету по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента.

Отражение расчетных операций в балансах банка-респондента и банка-корреспондента, осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) – датой перечисления платежа (ДПП). ДПП устанавливается с учетом срока прохождения расчетного документа (документопробега).

В соответствии с порядком осуществления операций по корсчетам «ЛОРО», «НОСТРО» между банком-респондентом и банком-корреспондентом должна быть достигнута договоренность:

1) о порядке установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документопробега;

2) о правилах обмена документами (на бумажном носителе, в виде электронного документа) и форме реестра предстоящих платежей с перечислением необходимых реквизитов для совершения расчетных операций, способе и порядке его передачи (на бумажном носителе или в виде электронного документа);

3) об обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корсчету в банке-респонденте и банке-корреспонденте одной датой;

4) о порядке действий банков при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции, либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

5) об обязательствах банка-респондента по пополнению корсчета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;

6) о кредитовании счета банком-корреспондентом;

7) об условиях расторжения договора, включая случай неисполнения банком-респондентом обязательств по пополнению своего счета.

Операции по списанию денежных средств с корсчета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка-респондента при условии достаточности средств на его счете. Списание денежных средств без согласия банка-респондента производится в случаях, предусмотренных законодательством или договором счета.

Проведение расчетов по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации.

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом КБ и должны содержать:

1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличение остатка пассивного счета) счетов межфилиальных расчетов;

2) процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов КБ (системе технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих возможность проведения расчетных операций между подразделениями) при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3) описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями КБ;

4) порядок экспедирования расчетных документов;

5) порядок установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями;

6) порядок проведения расчетных операций подразделениями при перераспределении денежных средств;

7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;

8) порядок действий подразделений при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств.

Клиринг — представляет собой систему безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. В банковской системе создаются клиринговые центры, через которые осуществляются расчеты. Также на базе крупных банков организуется сеть расчетов по клирингу.

Клиринговый центр открывает банкам корсчета, через которые осуществляется зачет взаимных требований.

6.2. Система межбанковских расчетов

Функции межбанковских расчетов [25]:

• размещение денежных средств в виде депозитов и кредитов;

• переучет векселей друг у друга и в ЦБ;

• купле-продажа ценных бумаг;

• предоставление централизованных кредитов;

• расчетно-кассовое обслуживание клиентов по поручению друг друга на основе корреспондентских отношений.

Расчеты могут производиться через:

• расчетную сеть Банка России;

• кредитные организации по корреспондентским счетам «Лоро» и «НОСТРО»;

• небанковские кредитные организации, осуществляющие расчет­ные операции (клиринговые палаты);

• внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов).

Для осуществления расчетов заключаются договоры между кредитными организациями и открывается корреспондентский счет (рис. 17).

Рис. 17. Особенности межбанковских расчетов

Корреспондентский счет — банковский счет кредитной орга­низации, на котором отражаются расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению другой кредитной органи­зации на основе заключенного договора.

Корреспондентский счет может быть открыт:

• в подразделении расчетной сети Банка России (№30102 (А));

• в другой кредитной организации.

Расчетная сеть Банка России

Расчетная сеть Банка России представляет собой систему рас­четных учреждений федерального, межрегионального и внутрире­гионального уровня, включающую территориальные учреждения, РКЦ, МЦИ и РЦИ [34] .

РКЦ — расчетно-кассовый центр — структурное подразделение Банка России, действующее в составе его территориального учреж­дения (ГУ ЦБ РФ).

В банковской системе России действует около тысячи РКЦ. В последнее время идет процесс их объединения в единые телекомму­никационные региональные сети.

Для обслуживания и контроля за расчетными операциями наиболее крупных банков, влияющих на стабильность всей платеж­ной системы страны, создан специальный центр при Центральном Банке РФ — Операционное управление.

Цель деятельности РКЦ — обеспечение надежного, эффектив­ного и безопасного функционирования платежной системы России.

Наименование РКЦ включает в себя название населенного пункта и территориального учреждения Банка России, в составе ко­торого действует РКЦ. РКЦ имеет идентификационный код.

Читать еще:  Система банковских расчетов

Основные функции РКЦ

1. Осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами).

2. Осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов).

3. Хранение наличных денег и других ценностей, совершение с ни­ми операций и обеспечение их сохранности.

4. Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (суб­счета), открываемые кредитным организациям (филиалам).

5. Обеспечение учета и контроля кассовых операций через кор­респондентские счета (субсчета), открываемые кредитным ор­ганизациям (филиалам), и кассовых оборотов кредитных орга­низаций.

6. Установление минимально допустимых остатков денежной на­личности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление опера­тивного контроля за их соблюдением в соответствии с действую­щим порядком.

7. Составление на основании данных кредитных организаций ка­лендаря выдач денег на оплату труда и представление его в тер­риториальное учреждение Банка России.

8. Регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и полно­той перечисления обязательных резервов, проверка достоверно­сти расчетов обязательных резервов.

9. Участие в реализации функциональных задач территориального учреждения Банка России: по предоставлению банкам кредитов Банка России; по его распоряжению участие в проведении ин­спекционных проверок кредитных организаций (филиалов); применение санкций в виде штрафа и др.

РКЦ осуществляет операции по открытию, переоформлению и закрытию счетов кредитных организаций, списанию (зачислению) средств со счетов (на счета), ведет контроль за соблюдением правил проведения расчетных операций и др.

Расчеты между РКЦ

Авизо — официальное извещение (уведомление) одним бан­ком другого о выполнении расчетных операций по корреспондент­ским счетам или счетам клиентов. По кредитовым авизо деньги пе­речисляются, по дебетовым — списываются (рис. 18).

Рис. 18. Документооборот межбанковских расчетов через РКЦ

Для идентификации плательщика и получателя денежных средств на расчетных документах указывается БИК (банковский идентификационный код), который включает 9 разрядов, например:

БИК 04 45 83 468

Код России Код территории № учреждения КО (банк) России Банка России

Расчетная сеть Банка России представляет собой современную автоматизированную систему расчетов. Механизм ее действия опре­делен Положением Банка России «О системе валовых расчетов в ре­жиме реального времени» №50 — П от 24.08.98.

РРВ — это такой порядок контроля и исполнения платежных до­кументов, который обеспечивает проведение расчетных операций:

• непрерывно в течение дня;

• немедленно по поступлении платежных документов;

• перевод средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу;

• путем использования электронных документов, их разработка осуществляется в режиме SWIFT — ориентированных форматов электронных сообщений.

В действующей системе расчетов выделены виды электронных платежей (рис. 19) и электронные платежные системы (рис. 20).

Рис. 19. Виды электронных платежей

Рис. 20. Электронные платежные системы

Рис. 21. Особенности расчетных операций

(где открыты корсчета Банков плательщика и получателя)

Рис. 22. Передачи ЭПД по внутрирегиональным электронным платежам

1. Расчетные документы.

2. Создание электронной посылки о списании денежных средств.

3. ЭСИД о завершении проводок по корсчету.

4. В РКЦ проводки с одновременным отражением по корреспон­дентским счетам, где происходит списание денежных средств с банка плательщика и зачисление денежных средств на банк по­лучателя.

5. Электронная посылка о зачислении денежных средств.

6. ЭСИД посылки о получении денежных средств.

7. Изготовление электронного образца ЭД на бумажных носителях для клиентов.

Рис. 23. Передачи ЭПД по межрегиональным электронным платежам

1. Расчетные документы.

2. Электронные посылки с копями ЭПД для отражения по корсчетам.

3. ЭСИД о получении посылок.

4. Электронные посылки с копиями ЭПД для списания и зачис­ления на лицевых счетах ГРКЦ участников электронных рас­четов.

5. В ФРЦ открыты лицевые счета ГРКЦ участников электронных расчетов, где одновременно происходит списание и зачисление денежных средств с лицевых счетов ГРКЦ банка отправителя и банка получателя.

6. ЭСИД об успешном завершении электронного расчета.

7. Электронные посылки о зачислении денежных средств на корсчета.

8. ЭСИД о получении посылки.

9. Электронные посылки о зачисленных средствах.

10. ЭСИД о получении посылки.

11. Изготовление электронных образцов на бумажных носителях ЭПД для клиентов.

Прямые расчеты между кредитными организациями

Прямые (децентрализованные) расчеты исторически воз­никли в системе международных денежных расчетов на базе кор­респондентских отношений, устанавливаемых между банками раз­ных стран.

Банки-корреспонденты открывают друг у друга корреспон­дентские счета «Лоро» или «Ностро».

Корреспондентский счет «Лоро» (балансовый счет №30109) — это пассивный счет (депозит до востребования), открытый в банке А банком В для обслуживания его клиентов.

Корреспондентский счет «Ностро» (балансовый счет №30110) — это активный счет — отражение счета «Лоро» в банке В. Сотрудники банка А могут сказать: «наш счет у них». Для банка В все будет на­оборот. Банк, ведущий счета «Лоро», должен ежедневно отслежи­вать остатки по счету. Если остаток дебетовый, банку-корреспон­денту направляется извещение о сумме овердрафта (подробнее см. 7.2), который должен быть покрыт.

Каждый банк может иметь корреспондентские отношения с несколькими банками зарубежными и отечественными. Виды операций по корреспондентским счетам:

• расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка-корреспондента;

• операции по межбанковским займам и депозитам;

• собственные операции банка, ведущего корсчета: получение и выплата процентов, расходы и т.д.

SWIFT (Society for World-Wide Interbank Financial Telecommuni­cations) — «Общество всемирных межбанковских телекоммуника­ций» — осуществляет переводы по счетам «Лоро» и «Ностро», вы­полняет клиринговые расчеты.

Система клиринговых расчетов

Межбанковский клиринг представляет собой систему безна­личных расчетов между банками, осуществляемых через единые расчетные центры.

Клиринговая система базируется на том, что все банки выпол­няют примерно одни и те же операции, имеют схожую организацию бухгалтерского учета, высокий уровень компьютеризации.

Преимущество клиринговой системы расчетов по сравне­нию с корреспондентскими прямыми расчетами состоит в том, что денежные средства не распыляются по корсчетам, а клиринговые центры аккумулируют средства для расчетов и заметно их ускоряют. Центром может быть клиринговая палата ЦБ или палата, учреждае­мая самими банками.

Рис. 24. Структура СБ РФ

Система клиринговых расчетов между отделениями Сбербанка России

в границах между областями РФ

довых оборотов. Допускается возможность образования дебетового сальдо на счете участника расчетов, которое может быть покрыто поступлениями на этот счет до конца рабочего дня. По результатам всех перечислений определяется сальдо счета каждого участника.

Если сальдо превышает допустимый минимум задолженности, то разница должна быть внесена на счет Клиринговой палаты. При отсутствии у владельца счета средств ему может быть предоставлен овердрафт. В случае образования кредитового сальдо разность обра­зует свободный остаток, который может быть востребован со счета Клиринговой палаты.

Взаиморасчеты значительно сокращают объемы перемещае­мых денежных средств, ускоряют процессы расчетов, попытают ли­квидность банков. Вместе с тем клиринговые расчеты связаны с дос­таточно высокими рисками: ликвидности, техническими и инфор­мационными.

Система расчетов ЦБ РФ является примером организации расчетов внутри крупных многофилиальных банков, отделения и филиалы которых становятся участниками системы межфилиаль­ных расчетов. В настоящее время СБ РФ перестраивает свою систему внутрибанковских расчетов путем объединения ряда территори­альных отделений СБ в новый банк в структуре СБ РФ (рис. 24).

Система межбанковских расчетов через учреждения Банка России в настоящее время играет ведущую роль.

Вопросы для самопроверки:

1. Что такое межбанковские расчеты и каковы их функции в пла­тежной системе России?

2. Чем корреспондентский счет отличается от расчетного счета и какие виды корреспондентских счетов Вам известны?

3. На основе каких принципов осуществляются межбанковские расчеты?

4. Что собой представляет РКЦ и каковы его функции?

5. Могут ли открываться корреспондентские счета в иностранных банках?

6. Какие существуют виды электронных платежей?

7. Какие электронные платежные системы Вам известны?

8. Что такое ЭПД и какие виды ЭПД используются в расчетных операциях?

9. В чем отличие банка-корреспондента от банка-респондента?

10. Какими документами регулируется порядок межбанковских расчетов?

11. Что такое межбанковский клиринг?

12. Какие кредитные организации могут осуществлять клиринго­вые расчеты?

13. Каков порядок осуществления расчетных операций через расчет­ную сеть Банка России?

14. Каков порядок осуществления расчетных операций по коррес­пондентским счетам «ЛОРО» и «НОСТРО»?

15. Что означает БИК кредитной организации?

16. Какие разделы включает Положение Банка России «О безна­личных расчетах в Российской Федерации»?*

17. Что понимается под достаточностью средств на корреспондент­ском счете при осуществлении расчетных операций кредитны­ми организациями?*

Межбанковские расчеты

Содержание

Межбанковские расчеты – это финансовые операции, осуществляемые банками в результате экономического взаимодействия, которые предполагают осуществление расчетов и платежей по поручению одного из банков за счет другого. Эта система организации платежей осуществляется путем открытия корреспондентских счетов между учреждениями, чтобы обеспечивать выполнение денежных требований или обязательств, а также обеспечивать экономические связи, которые появляются между банковскими структурами.
Между Центральным банком и коммерческими банками эти расчеты осуществляются в обязательном порядке. А между коммерческими банками – на добровольной основе.
Основная задача межбанковских расчетов – обеспечить необходимое количество денег для выполнения операций и обслуживания клиентов, в случае, если собственных активов недостаточно.
Корреспондентские счета отличаются по принципу централизации или децентрализации.
Централизованные корреспондентские счета – те, что открыты в ЦБ, на них отражаются финансовые операции, осуществляемые коммерческими банками между собой.
Децентрализованные корреспондентские счета – это внутренние счета, которые коммерческие банки открыли, минуя Центральный банк.

Читать еще:  Формы межбанковских расчетов в рф

МБР принято осуществлять следующими методами:

Прямые корреспондентские отношения

Представляют собой договорные отношения между двумя или несколькими коммерческими банками об осуществлении платежей и расчетов, о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг. Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием взаимных счетов или в одностороннем порядке.

Расчеты через расчетно-кассовые центры

В РФ расчеты осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах – структурных подразделениях ЦБ. Это позволяет четко проследить и разграничить функции контрагентов и посредников при платеже и их ответственность.
Для этих целей каждая кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети ЦБ.
На корреспондентском счету находятся собственные деньги банка, уставный, резервный, страховой и другие фонды.
Через корреспондентские счета в ЦБ осуществляются следующие операции:
– кредитные, кассовые, расчетные операции клиентов;
– функционирует межбанковский рынок ценных бумаг, межбанковских кредитов и депозитов, а также кассовые операции с эмиссионным банком;
– операции самого коммерческого банка.

Расчеты через клиринговые структуры

Клиринг – система экономических отношений, при которых денежные претензии (дебиторская задолженность) участников погашаются их же денежными обязательствами (кредиторская задолженность) без использования реальных денег или с их минимальным использованием. То есть, это зачет взаимных требований и обязательств.
К этому виду межбанковских расчетов прибегают для уменьшения рисков, связанных с этими расчетами, а также для уменьшения потребности коммерческого банка держать большие резервы в Центральном банке.
Преимущества клиринга состоят в концентрации расчтов, уменьшении их оборотов, сохранности наличных денежных средств, в результате чего увеличивается уровень рентабельности и ликвидности банков-корреспондентов.

Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь

Межбанковские расчеты: понятие и порядок проведения;

Межбанковские расчеты являются одним из элементов платежной системы государства. Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования в основном не могут быть завершены в пределах одного банка. Лишь безналичные расчеты между клиентами, имеющими счета в одном банке, производятся, минуя корреспондентские счета банков, путем списания и зачисления средств по соответствующим счетам, открытым на балансе данного коммерческого банка. Если же расчеты производятся между клиентами, счета которых расположены в различных филиалах одного банка, отражение операций происходит по субкорреспондентским счетам этих филиалов.

Платежи клиентов, счета которых открыты в различных банках, порождают межбанковские расчеты. Однако межбанковские расчеты могут быть инициированы не только клиентами, но и самими банками, когда происходит покупка-продажа кредитных ресурсов, валюты, ценных бумаг, наличных денег.

Межбанковские расчеты с помощью корреспондентских счетов могут быть централизованными и децентрализованными.

Централизованный способорганизации расчетов между банками предполагает их проведение через корреспондентские счета коммерческих банков, открытые в центральном банке. Децентрализованный способоснован на установлении корреспондентских отношений между коммерческими банками и предполагает использование прямых корреспондентских счетов.

Через единые корреспондентские счета коммерческих банков, открытые в Национальном банке Республики Беларусь в централизованном порядке, осуществляются внутриреспубликанские расчеты в национальной и иностранной валюте.

Децентрализованный порядок организации межбанковских расчетов в коммерческих банках Республики Беларусь применяется только по расчетам, связанным с внешнеэкономической деятельностью и движением валютных средств. Децентрализованные корреспондентские счета коммерческие банки используют для прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциям клиентов, имеющих, как правило, стабильные партнерские связи.

Одним из условий проведения расчетов по счетам «Лоро» и «Ностро» является проведение по ним операций в пределах остатка средств на этих счетах. В отдельных случаях в корреспондентских соглашениях банки могут предусматривать возможность превышения остатков и оговаривают его лимит — лимит овердрафта.

Перевод средств по счетам производится с использованием системы SWIFT, электронной почты или другими способами, предусмотренными корреспондентским соглашением.

Прямые межбанковские расчеты по корреспондентским счетам обладают рядом преимуществ: они в наибольшей степени отвечают интересам клиентов, которые связаны с клиентами других банков устойчивыми контрактными отношениями и, кроме того, у банков-корреспондентов появляются широкие возможности для работы на рынке межбанковских ресурсов и применения различных финансовых инструментов.

К недостаткам децентрализованных корреспондентских счетов можно отнести рассредоточение денежных средств (ресурсов) по многочисленным банкам-корреспондентам.

В настоящее время порядок межбанковских расчетов в национальной валюте Республики Беларусь через автоматизированную систему межбанковских расчетов (АС МБР) регламентируется Инструкцией по осуществлению межбанковских расчетов через автоматизированную систему межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь.

Участниками АС МБР являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации Республики Беларусь, банки-нерезиденты. Для осуществления межбанковских расчетов банки обязаны установить с Национальным банком Республики Беларусь корреспондентские отношения, заключить соответствующие договоры и открыть корреспондентский счет в Национальном банке.

Списание средств с корреспондентского счета банка может производиться только по распоряжению владельца счета или с его согласия. Исключением являются предусмотренные законодательством случаи, когда возможно взыскание средств в бесспорном порядке.

Возможность образования овердрафта по корреспондентскому счету банка, открытому в Национальном банке, не предусмотрена и списание средств с этого счета может производиться только в пределах имеющихся на нем средств.

Межбанковские расчеты в Республике Беларусь осуществляются в системе BISS, являющейся основным функциональным компонентом автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка. BISS (Belarus Interbank Settlement System) – система межбанковских расчетов, функционирующая на валовой основе, в которой в режиме реального времени осуществляются расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также расчеты по результатам клиринга в смежных системах (по сделкам купли–продажи ценных бумаг и финансовых инструментов срочных сделок, по операциям с использованием банковских пластиковых карточек). Обязательным условием для осуществления расчетов через систему BISS является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке.

Функции оператора АС МБР выполняет Расчетный центр Национального банка Республики Беларусь. Расчетный центр имеет право электронной цифровой подписи электронных сообщений, создаваемых в результате проведения межбанковских расчетов, а также право дополнительного удостоверения электронной цифровой подписью исполненных электронных платежных документов.

Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

— разделение платежного потока на электронные платежные документы Национального банка, срочные электронные платежные документы и несрочные электронные платежные документы;

— обработка электронных платежных документов в режиме реального времени;

— проведение межбанковских расчетов по срочным электронным платежным документам на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

— проведение межбанковских расчетов по несрочным электронным платежным документам с использованием взаимозачета с учетом суммы резерва, устанавливаемого банками для осуществления расчетов по несрочным электронным платежным документам.

— отражение суммы каждого электронного платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка (Национального банка) индивидуально в полном размере платежа;

— наличие технологической возможности комплексного управления состоянием корреспондентских счетов, включая мониторинг состояния расчетов и использование предоставляемых Национальным банком инструментов поддержания ликвидности.

Банк–отправитель на основании оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь платежных документов от своего имени формирует электронные платежные документы и передает их в систему BISS. Передача электронных платежных документов в АС МБР производится банками и Национальным банком равномерно в соответствии с графиком системы BISS непосредственно после списания денежных средств со счетов клиентов либо со счетов по учету собственных платежей. В формируемых для передачи в систему BISS электронных платежных документах банками–отправителями указывается статус: «Срочный» или «Несрочный».

При отсутствии (недостаточности) денежных средств на корреспондентском счете банка–отправителя срочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств. Очередь ожидания средств по срочным электронным платежным документам формируется в зависимости от времени их поступления и с учетом приоритетов. В случае недостаточности суммы резерва и (или) отсутствии встречных электронных платежных документов несрочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств для обработки в следующем сеансе взаимозачета. Обработка несрочных электронных платежных документов из очереди ожидания средств осуществляется независимо от времени их поступления. Банк–отправитель может отозвать электронный платежный документ из очереди ожидания средств по срочным и несрочным электронным платежным документам путем передачи в систему BISS электронного сообщения.

Межбанковский расчет в системе BISS является окончательным и не подлежит аннулированию после изменения состояния корреспондентских (межфилиального) счетов банков (Национального банка).

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector