Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Межбанковские расчеты в россии

Система межбанковских расчетов в коммерческих банках

Межбанковские расчёты — это система платежей между банками, основанная на прямых переводах денежных средств и регулярных взаимозачётах их финансовых требований и обязательств.

Система межбанковских расчётов позволяет осуществлять кредитным организациям:

  • зачисление и списание денежных средств по счетам клиентов, когда счета их контрагентов находятся в других банках;
  • размещение временно свободных денежных средств в форме межбанковских кредитов и депозитов;
  • получение централизованных кредитов в порядке рефинансирования;
  • покупку-продажу иностранной валюты на национальном и международном финансовых рынках;
  • покупку-продажу ценных бумаг и обращаемых на рынке долговых обязательств как государственных, так и принадлежащих частным компаниям;
  • предоставление международных консорциальных кредитов;
  • предоставление межгосударственных займов.

Для проведения платежей, расчётно-кассового обслуживания клиентов и других операций банки устанавливают между собой корреспондентские отношения — это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчётов одним из них по поручению и за счёт другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг.

Эти отношения могут устанавливаться между следующими учреждениями:

  • различными типами кредитных организаций одной или более стран;
  • коммерческими банками и центральным банком данной страны или других стран;
  • между центральными банками суверенных государств.

Такие отношения могут быть установлены также между коммерческими банками и специальными кредитными организациями типа клиринговых (расчётных) палат. Внутри Российской Федерации межбанковские расчёты осуществляются через три системы:

  • систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка (расчётно-кассовых центрах — РКЦ);
  • систему прямых расчётов между коммерческими банками;
  • систему клиринговых центров.

Межбанковские расчёты осуществляются через корреспондентские счета, которые банки открывают друг у друга. Существует два типа корреспондентских счетов «лоро» и «ностро». Корреспондентский счёт «лоро» — пассивный счёт, который открывается банком-корреспондентом в своём балансе другому банку (респонденту). Счёт «ностро» — активный счёт, на котором отражаются средства банка корреспондента в другом банке.

Расчёты через расчётно-кассовые центры Центрального банка

Корреспондентские счета открываются в РКЦ ЦБ по месту нахождения банка на основании заявления с приложением карточки образцов подписей руководителя и главного бухгалтера банка и оттиска печати, заверенной нотариально. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов.

Корреспондентский счёт имеет режим счёта до востребования. На счёте хранятся собственные средства банков: уставный, резервный и другие фонды, а также денежные средства его клиентов.

Корреспондентские отношения между коммерческими банками и РКЦ оформляются договорами. С коммерческих банков взимается плата за расчётное обслуживание расчётно-кассовыми центрами и не выплачиваются проценты за остатки средств на корреспондентских счетах в РКЦ.

Расчёты клиентов банков с предприятиями, организациями, акционерными обществами, учреждениями, имеющими счета в других банках, с бюджетом и внебюджетными фондами производятся через корреспондентские счета, открытые в РКЦ.

Расчёты между клиентами одного банка (т.е. внутрибанковские расчёты) проводятся путём списания или зачисления средств на соответствующие счета клиентов, минуя корреспондентский счёт банка.

Межбанковские расчёты через расчётную сеть Банка России осуществляются в настоящее время в основном электронным способом без сопровождения обмена платёжными документами на бумажных носителях. Тарифная политика ЦБ РФ стимулирует развитие электронных расчётов. Самые низкие тарифы установлены по электронным платежам, самые высокие — по платежам на бумажной основе.

Обработка платежей расчётно-кассовых центров осуществляется через межрегиональные центры автоматизации при ЦБ РФ путём передачи электронных документов т.н. «рейсами». Рейс — это комплекс операций по приёму и обработке, поступивших в систему платежей, который проводится несколько раз в день в соответствии с определённым графиком.

В московском регионе осуществление межбанковских расчётов проводится четырьмя рейсами, в результате которых осуществляется перевод средств по счетам участников расчётов. По результатам обработки каждого рейса межрегиональные центры автоматизации формируют для каждого участника реестр проведённых платежей, который содержит следующие данные: входящий остаток по счёту на начало рейса, платежи, зачисленные на счёт, платежи, списанные со счёта, исходящий остаток. Во всех рейсах платежи проводятся в пределах остатка по корреспондентскому счёту банка с учётом поступлений на этот корсчёт платежей текущего дня. В последнем рейсе ЦБ РФ в пределах установленных лимитов может предоставить банку однодневный кредит «овернайт». Все платежи в электронной расчётной системе ЦБ РФ проводятся немедленно после их поступления, т.е. являются безотзывными и окончательными.

Внутри расчётной системы ЦБ РФ платежи подразделяются на внутрирегиональные, межрегиональные, платежи с применением авизо.

Платежи с применением авизо используются для расчётов с теми регионами, которые ещё не стали участниками системы электронных расчётов.

Каждая кредитная организация и каждый РКЦ имеют банковский идентификационный код (БИК). В платёжных документах указывается БИК каждого участника расчётов и соответствующий номер корреспондентского счёта. Расчёты между кредитными организациями отражаются на их корсчетах в соответствующих РКЦ. Расчёты между РКЦ осуществляются через БИК. На этих счетах отражаются по перечислению платежей на корсчета банков-получателей средств, обслуживаемых в других РКЦ.

Средством расчётов между РКЦ является сводное авизо по БИКу. Авизо составляются и отправляются РКЦ в адрес другого РКЦ для завершения операции. В тексте авизо указываются номера участников расчётов и корреспондентских счетов коммерческих банков.

Авизо пересылаются посредством спецсвязи или по телеграфу. Использование электронной системы платежей значительно ускоряет межбанковские расчёты. Важной задачей ЦБ РФ в части совершенствования платёжной системы является переход на функционирование системы расчётов в режиме реального времени.

Читать еще:  План счетов банка

Клиринговые расчёты

В системе межбанковских расчётов функционируют клиринговые расчёты, проводимые между коммерческими банками, расположенными в одном городе или регионе. Клиринг — это система регулярных безналичных расчётов, основанная на зачёте взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги), ценные бумаги.

Клиринговые расчёты осуществляются через специализированные небанковские кредитные организации, выполняющие расчётные операции: клиринговые центры и расчётные палаты. Участниками расчётов могут быть только банки-участники данной клиринговой организации.

Клиринговые расчёты осуществляются по двум моделям:

• без предварительного депонирования средств участников расчётов в клиринговой организации;

• с предварительным депонированием средств.

Клиринг по первой модели предусматривает открытие счёта каждому участнику. Этот счёт называется транзитным счётом — позицией, записи по которому не отражают движения средств и имеют счётный характер. После окончания приёма документов рассчитывается сальдо каждого из банков участников взаимозачётов. После этого составляется сальдово-оборотная ведомость, которая передаётся в региональный РКЦ. Центральный банк списывает дебетовые сальдо с корсчетов банков-участников и зачисляет их на корсчёт клирингового учреждения. Со своего корсчёта клиринговое учреждение направляет платежи банкам-участникам, имеющим в результате зачёта кредитовое сальдо.

По второй модели предусматривается предварительное депонирование денежных средств банков-участников на своих счетах в клиринговом учреждении. Взаимозачёт требований и обязательств в этом случае осуществляется методом проведения клирингового «сеанса» в течение операционного дня. В конце операционного дня дебетовые и кредитовые сальдо распределяются по корсчетам участников клиринга.

Прямые межбанковские расчёты

Большая часть платёжного оборота между банками осуществляется через расчётную систему Центрального банка. Но коммерческие банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга и осуществлять расчёты между собой напрямую.

Для открытия корреспондентских счётов «лоро» и «ностро» банки-корреспонденты представляют друг другу нотариально заверенные копии устава и банковской лицензии, карточки с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера банка, оттиском печати, баланс и расчёт экономических нормативов на последнюю отчётную дату, заявление и договор об открытии счёта, список филиалов, отделений с указанием их реквизитов.

Каждая из сторон корреспондентских отношений самостоятельно осуществляет учёт операций, проводимых по корреспондентскому счёту на основании имеющихся у неё данных. Ежемесячно банки выверяют остатки по корреспондентским счетам. При этом ответственность за выверку остатков по счетам возлагается на банк, имеющий счёт «ностро».

Банки-корреспонденты высылают банку выписки о всех поступлениях и платежах по этим счетам за определённый период времени. Расчёты напрямую между корсчетами банков применяются в международных расчётах российских банков в иностранной валюте с зарубежными банками. <>

В качестве технической базы в этом случае используется сеть S.W.I.F.T.

В настоящее время для осуществления расчётов между банком и его клиентом всё шире используется система электронной связи «Клиент-банк», по которой через установленный у клиента модем передаются в электронном виде заполненные платёжные документы. Расчёты таким способом получили название «системы электронных расчётов» (СЭР). С помощью СЭР бухгалтерия клиента может в течение всего дня направлять платежи со своего расчётного счёта и получать выписки по счёту в текущем режиме и быть в курсе о состоянии счёта в любой момент, быстро отслеживать прибывающие платежи.

Для обеспечения безопасности и конфиденциальности систем электронных расчётов используются специальные процедуры, включающие в себя:

  • подписание документов, осуществляемое особым кодом, который формируется на основе содержимого документа и секретного ключа, известного только подписывающему лицу;
  • защиту электронных документов от несанкционированной модификации и просмотра при возможном перехвате в каналах связи, которая осуществляется путём маскирования;
  • обязательную проверку соответствия содержимого документа требованиям системы защиты от несанкционированного доступа;
  • систему паролей для ограничения доступа позволяющую защитить электронные документы от несанкционированной модификации или уничтожения.

Как организованы межбанковские расчеты в РФ

Содержание статьи

  • Как организованы межбанковские расчеты в РФ
  • В какие международные организации входит РФ
  • Как оплатить по безналичному расчету

Межбанковские расчеты возникают в ситуации, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными финансовыми учреждениями. Речь о них идет и при взаимном кредитовании банков. Для этих целей используются расчетно-кассовые центры, созданные Банком России. Чаще всего для проведения транзакций применяются корреспондентские счета, реже –клиринговые учреждения.

Система межбанковских расчетов дает возможность:

  • производить зачисление и списание средств по счетам, если контрагенты находятся в другом учреждении;
  • размещать временно свободные финансы в виде депозитов;
  • получать централизованные кредиты;
  • пользоваться услугами рефинансирования;
  • вести покупку или продажу ценных бумаг, иностранной валюты;
  • предоставлять межгосударственные кредиты.

Расчеты с использованием корреспондентского счета

В Российской Федерации межбанковские расчеты через специальные счета осуществляются с 1991 года. Организация процесса предполагает заключение специального соглашения. Банки, после обмена контрольной документации, получают доступ к выполнению различных операций по поручению друг друга в пределах установленного лимита.

Корсчет выполняет те же функции, что и расчетный счет. Но при его ведении учитываются все тонкости деятельности банка. На нем могут храниться как свободные деньги, так и финансы других банков. Каждый финансовый институт может иметь несколько счетов. Поэтому различные виды операций равномерно распределяются между счетами.

Принципы организации межбанковских расчетов

В корреспондентском соглашении прописываются условия и порядки, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков. Поскольку финансовые учреждения являются начальным и конечным звеном, сделки невозможно было бы завершить, если бы не был актуальным принцип поддержания ликвидности. Благодаря ему обеспечивается бесперебойное проведение расчетов с другими структурами.

Читать еще:  План счетов коммерческих банков

Не менее важен принцип контроля за правильностью совершения межбанковский расчетов. Его особенность заключается в том, что обязательно прослеживается синхронность и идентичность проводимых сумм.

Организация межбанковских переводов затрагивает еще один принцип платежа в пределах средств корреспондентского счета. В этом случае речь идет о необходимости поддержания оптимального остатка средств на корреспондентском счете и соблюдении нормативов ликвидности баланса организации.

Современные тенденции

В 20017 году была запущена система банковских электронных срочных платежей. Такая система работает в режиме реального времени, позволяет проводить крупные или срочные денежные операции как в национальной валюте, так и в иностранной. Все транзакции являются безотзывными, а расчет производится только на полную сумму платежа.

Такой подход позволил обеспечить дополнительную защиту, отпадает необходимость открывать дополнительные корреспондентские счета. Предполагается, что в ближайшем будущем межбанковские переводы будут разделены на два крупных направления. Обычные будут проводиться через децентрализованные межбанковские расчеты, а срочные с применением специального ПО.

Межбанковские расчеты

Содержание

Межбанковские расчеты – это финансовые операции, осуществляемые банками в результате экономического взаимодействия, которые предполагают осуществление расчетов и платежей по поручению одного из банков за счет другого. Эта система организации платежей осуществляется путем открытия корреспондентских счетов между учреждениями, чтобы обеспечивать выполнение денежных требований или обязательств, а также обеспечивать экономические связи, которые появляются между банковскими структурами.
Между Центральным банком и коммерческими банками эти расчеты осуществляются в обязательном порядке. А между коммерческими банками – на добровольной основе.
Основная задача межбанковских расчетов – обеспечить необходимое количество денег для выполнения операций и обслуживания клиентов, в случае, если собственных активов недостаточно.
Корреспондентские счета отличаются по принципу централизации или децентрализации.
Централизованные корреспондентские счета – те, что открыты в ЦБ, на них отражаются финансовые операции, осуществляемые коммерческими банками между собой.
Децентрализованные корреспондентские счета – это внутренние счета, которые коммерческие банки открыли, минуя Центральный банк.

МБР принято осуществлять следующими методами:

Прямые корреспондентские отношения

Представляют собой договорные отношения между двумя или несколькими коммерческими банками об осуществлении платежей и расчетов, о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг. Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием взаимных счетов или в одностороннем порядке.

Расчеты через расчетно-кассовые центры

В РФ расчеты осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах – структурных подразделениях ЦБ. Это позволяет четко проследить и разграничить функции контрагентов и посредников при платеже и их ответственность.
Для этих целей каждая кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети ЦБ.
На корреспондентском счету находятся собственные деньги банка, уставный, резервный, страховой и другие фонды.
Через корреспондентские счета в ЦБ осуществляются следующие операции:
– кредитные, кассовые, расчетные операции клиентов;
– функционирует межбанковский рынок ценных бумаг, межбанковских кредитов и депозитов, а также кассовые операции с эмиссионным банком;
– операции самого коммерческого банка.

Расчеты через клиринговые структуры

Клиринг – система экономических отношений, при которых денежные претензии (дебиторская задолженность) участников погашаются их же денежными обязательствами (кредиторская задолженность) без использования реальных денег или с их минимальным использованием. То есть, это зачет взаимных требований и обязательств.
К этому виду межбанковских расчетов прибегают для уменьшения рисков, связанных с этими расчетами, а также для уменьшения потребности коммерческого банка держать большие резервы в Центральном банке.
Преимущества клиринга состоят в концентрации расчтов, уменьшении их оборотов, сохранности наличных денежных средств, в результате чего увеличивается уровень рентабельности и ликвидности банков-корреспондентов.

Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Епифанова Анна Игоревна, Пудовкина Ольга Евгеньевна

В статье анализируются основы межбанковских отношений, принципы межбанковских отношений. Подробно рассмотрены сущность счета ЛОРО, НОСТРО. Выявлены особенности системы расчетов через подразделения Банка России.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Епифанова Анна Игоревна, Пудовкина Ольга Евгеньевна

The article analyses the basis of interbank relations , principles of interbank relations . Detail entity accounts NOSTRO Loro. Peculiarities of the system of settlements through subdivisions of the Bank of Russia.

Текст научной работы на тему «ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ»

Епифанова Анна Игоревна, студентка кафедры экономики и управления Сызранский филиал Самарский государственный экономический университет Пудовкина Ольга Евгеньевна, научный руководитель, кандидат экономический наук, доцент кафедры экономики и управления Сызранский филиал Самарский государственный экономический университет

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Аннотация: в статье анализируются основы межбанковских отношений, принципы межбанковских отношений. Подробно рассмотрены сущность счета ЛОРО, НОСТРО. Выявлены особенности системы расчетов через подразделения Банка России.

Ключевые слова: банк, счета ЛОРО и НОСТРО, корреспондентские отношения, межбанковские отношения, корреспондентские отношения.

Abstract: the article analyses the basis of interbank relations, principles of interbank relations. Detail entity accounts NOSTRO Loro. Peculiarities of the system of settlements through subdivisions of the Bank of Russia.

Читать еще:  Учет счетов банка

Keywords: Bank, account LORO and NOSTRO, correspondent banking, interbank relations, correspondent relations.

Одной из основных функций, которую выполняют коммерческие банки в экономике любой страны, является проведение расчетов. Коммерческих банки выступают связующим звеном осуществления расчетов между продавцами и покупателями как внутри одной страны, так и за ее пределами [1].

Корреспондентские отношения — это форма сотрудничества банков для осуществления расчетов и платежей.

— по географической ориентации они подразделяются на: внутренние и международные;

— по виду операций подразделяются на: обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции;

— по характеру отношений: с открытием и без открытия счетов;

— по степени обязательности отношений: обязательные и добровольные;

— по степени самостоятельности: через подразделения расчетной сети Банка России, на основе прямых корреспондентских отношений.

По географической ориентации корреспондентские отношения можно разделить на внутренние, которые совершаются в пределах одной страны, и международные, которые осуществляются на мировых денежных и валютных рынках и рынках капитала [1].

По виду операций корреспондентские отношения разделяются на обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции. При обслуживании клиентов коммерческие банки осуществляют платежи по дебетовым и кредитовым переводам, инкассо, операции с ценными бумагами, гарантиям. Собственные межбанковские операции представляют собой получение и предоставление кредитов, покупку и продажу ценных бумаг.

По характеру отношений корреспондентские отношения разделяются на отношения с открытием счетов и без открытия счетов. Обычно корреспондентские отношения сопровождаются открытием

корреспондентских счетов, открытие которых зависит от различных факторов: цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, взаимных потоков платежей, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах. При отношениях без открытия корреспондентских счетов взаимные расчеты осуществляются с привлечением третьего кредитного учреждения -подразделения Банка России.

По степени добровольности отношения разделяются на добровольные и обязательные. Обязательным является открытие корреспондентского счета в Банке России, открытие корреспондентского счета в другом коммерческом банке — добровольные отношения между банками.

Корреспондентский счет — счет банка, который открывается в другой кредитной организации или подразделении Банка России. В основе договора банковского счета предусматриваются формы расчета, порядок обмена документацией и информацией, права и обязанности сторон, условия вознаграждения, ответственность сторон и санкции за нарушение договоров.

Открываемые на основании договоров об открытии корреспондентских счетов разделяются на :

НОСТРО — текущие счета открываемые коммерческим банком в другом банке (является активным счетом);

ЛОРО — текущие счета, которые открываются в коммерческом банке другому банку (пассивные счета);

ВОСТРО — счета иностранных банков, открытые в банке резиденте в местной валюте и валюте третьей страны.

Банк-корреспондент — банк, который открывает корреспондентский счет (пассивный — ЛОРО-счет) другому банку (респонденту). Банк-респондент -банк, который открывает корреспондентский счет (активный счет — НОСТРО) в другом банке. Счета НОСТРО в одном банке являются в то же время счетами ЛОРО у банков корреспондентов. Счета ВОСТРО — это счета ЛОРО, которые относятся к иностранным банкам — корреспондентам.

Рассмотрим принципы межбанковских отношений (табл.1) [2].

Принцип поддержания Предполагает наличие средств на банковских счетах в

ликвидности полном размере, необходимом для обеспечения платежей.

Прежде чем, клиенты смогут произвести расчеты между собой должны расплатиться их банки. Не исключением являются случаи недостатка средств у банков и угрозы дебетового сальдо-овердрафта., в то время как клиент располагает необходимыми ресурсами. Соблюдение данного принципа — залог предотвращения платежных _рисков, которые могут перерасти в системные риски._

Принцип контроля за правильностью совершения банковских операций Необходим постоянный контроль за синхронностью и идентичностью сумм, которые проводятся по счетам клиентов банков и по корреспондентским счетам банков в РКЦ

Таблица 1 . Принципы межбанковских отношений.

Расчеты банков между собой подразделяется на:

— межбанковские расчеты через подразделения Банка России;

— межбанковские расчеты на основе прямых корреспондентских отношений.

Основным видом расчетов являются расчеты через расчетную сеть Банка России. Рассмотрим схему расчетов между банками через подразделения Банка России [3].

Рис.1 Межбанковские расчеты через подразделения Банка России.

Особенностью системы расчетов через подразделения Банка России является то, что переводы между банками могут осуществляться без наличия открытых друг у друга корреспондентских счетов (ЛОРО и НОСТРО). Рассмотрим преимущества и недостатки этих видов расчетов (табл.2).

подразделения Банка России

Универсальность переводов Распространенность переводов (возможность перевода в любое местонахождение)_

поддержания ликвидности Удорожание ресурсов

Расчеты на прямых

Отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения Ускоряют расчеты, которые осуществляются напрямую без РКЦ

Появляются условия для зачета взаимных требований Расширяются возможности активной работы на рынке и применения финансовых

Необходимость поддержания ликвидности корсчетов

Невозможность открытия счетов во всех банках

Таблица 2. Преимущества и недостатки расчетов.

Таким образом, ведение расчетов между банками осуществляется на основе корреспондентских счетов, расчетные операции по которым контролируется Банком России и построены на принципах ликвидности и контроля за правильностью совершения операций.

6. Банковское дело. Экспресс-курс:учебное пособие/кол.авторов; под ред.О. И. Лаврушина.-3-е изд., перераб. и доп.-М.:КНОРУС, 2009-352 с.

7. Костерина Т. М. Банковское дело: Учебно-методический комплекс. -М.:Изд.центр ЕАОИ, 2008.-404 с.

8. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт.учет, анализ и аудит» / Е. П. Жарковская.- 4-еиздю, испр. И доп.-М.:Омега0Л, 2006.-452 с.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector