Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
4 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Принципы межбанковских расчетов

Содержание и принципы организации межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами.

Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков.

Организация межбанковских расчетов базируется на специфических отношениях, возникающих между банками, – корреспондентских отношениях. При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода:

  • списание и зачисление средств по счетам, открытым банками в Центральном банке;
  • ведение межбанковских платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, которые открываются банками друг у друга на двусторонней основе;
  • расчеты между банками осуществляются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации.

Межбанковские расчеты осуществляются согласно принципам, которые свойственны системе безналичных расчетов в целом, однако их проявление в расчетах между банками имеет определенную специфику.

Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между различными экономическими субъектами, их невозможно было бы завершить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В связи с этим огромное значение для организации межбанковских расчетов имеет принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками.

Соблюдение рассмотренного принципа межбанковских расчетов является залогом предотвращения платежных рисков, которые наиболее опасны для экономики, если они перерастают в системные риски.

Большое значение имеет и принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль заключаются в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм по счетам клиентов в банках и по корсчетам банков в РКЦ, по счетам и балансам собственно самих участников расчетов. По мере развития межбанковских расчетов, особенно широкого распространения межбанковского клиринга, усиливается значение принципа контроля за технологическими рисками, также отражающего специфику этих расчетов.

Общим принципом организации межбанковских расчетов является принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам.

Наиболее важным принципом межбанковских расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка.

Существующие принципы межбанковских расчетов помогают кредитным организациям своевременно и в полном объеме проводить расчетные операции, переводы платежей по системе корреспондентских счетов.

В Российской Федерации расчеты между банками осуществляются через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ в республиках, краях, областях, городах и районах. Кроме того, банковские операции по расчетам могут проводиться и по корреспондентским счетам банков, открываемым ими друг у друга на основе межбанковских соглашений.

Содержание и принципы организации межбанковских расчетов

Введение

Актуальность работы состоит в том, что увеличение объемов межбанковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.

Предметом исследования в работе выступает система межбанковских расчетов. Объектом исследования в работе выступает Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Альфа Банк».

В рамках корреспондентского соглашения производятся акцепты тратт, аккредитивные операции, выплата переводов, выдача гарантий инкассирование документов и т.п. Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета в различных валютах. Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет большое значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и тем самым избегать дополнительных расходов).

Цель работы на примере КБ «Альфа Банк» рассмотреть теоретические и практические данные по теме, так как для меня как для будущего специалиста необходимы знания по системе межбанковских расчетов.

Задачами курсовой работы является посредством изучения научной, печатной и периодической литературы получить и закрепить знания по рассматриваемому вопросу работы.

Межбанковские расчеты – это способ банковских связей, используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения — традиционная форма банковских связей, используемая в основном при обслуживании внешней торговли и включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения, что в свою очередь означает, что банки, обменявшись контрольными документами (альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию и ключом для идентификации телеграфной переписки), выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.

Содержание и принципы организации межбанковских расчетов

Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между постав­щиками и потребителями продукции обусловливает взаимные расче­ты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков. Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными уч­реждениями и между их филиалами. Оба уровня межбанковских рас­четов имеют как общие черты, так и определенные различия. Межбанковские расчеты – это способ банковских связей, используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений. При про­ведении межбанковских расчетов используются три основных метода.

Читать еще:  Личный банковский счет это

Первый метод состоит в списании и зачислении средств по счетам, открытым банками в центральном банке. Второй метод включает проведение межбанковских платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, ко­торые открываются банками друг у друга на двусторонней основе. Тре­тий метод заключается в том, что расчеты между банками осуществля­ются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющем­ся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации. Использование названных методов прове­дения межбанковских платежей обусловлено структурой платежной системы, характерной для всех стран с двухуровневой банковской сис­темой. В число основных участников платежной системы входят цент­ральный банк, коммерческие банки и небанковские учреждения.

Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между различными экономическими субъектами, их невозможно было бы завершить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В связи с этим огромное значение для орга­низации межбанковских расчетов имеет принцип поддержания банка­ми своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками. Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям. Несбалансированность его ликвидности даже в течение непро­должительного времени может вызвать серьезные негативные послед­ствия. Поэто­му банку необходимо осуществлять управление своей ликвидностью.

Большое значение имеет и принцип контроля за правильностью со­вершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль за­ключается в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм, во-первых, по счетам кли­ентов в банках и по корсчетам банков в РКЦ (или в банках-коррес­пондентах), во-вторых, по счетам и по балансам собственно самих участников расчетов — коммерческих банков-корреспондентов при расчетах их между собой, а также при расчетах между РКЦ. Общим принципом организации межбанковских расчетов являет­ся принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам. Предоставляя платежные услуги своим клиентам, коммерческие бан­ки выступают в роли финансовых посредников. Согласившись осу­ществлять платежные операции своих клиентов, банки принимают на себя обязательства по межбанковским платежам и расчетам. Эти обя­зательства в большинстве случаев связаны с согласием плательщика на списание средств с его счета в определенный срок.

Наиболее важным принципом межбанковских расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспон­дентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка. С принципом платежа в пределах остатка средств на корреспондентском счете тесно связано понятие «управле­ние наличной позицией банка». Под управлением наличностью по­нимаются операции, осуществляемые банком с целью регулирования предназначенных для платежей активов и контроля над этими акти­вами

Таким образом, существующие принципы межбанковских расче­тов помогают кредитным организациям своевременно и в полном объеме проводить расчетные операции, переводы платежей по систе­мам корреспондентских счетов.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Епифанова Анна Игоревна, Пудовкина Ольга Евгеньевна

В статье анализируются основы межбанковских отношений, принципы межбанковских отношений. Подробно рассмотрены сущность счета ЛОРО, НОСТРО. Выявлены особенности системы расчетов через подразделения Банка России.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Епифанова Анна Игоревна, Пудовкина Ольга Евгеньевна

The article analyses the basis of interbank relations , principles of interbank relations . Detail entity accounts NOSTRO Loro. Peculiarities of the system of settlements through subdivisions of the Bank of Russia.

Текст научной работы на тему «ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ»

Епифанова Анна Игоревна, студентка кафедры экономики и управления Сызранский филиал Самарский государственный экономический университет Пудовкина Ольга Евгеньевна, научный руководитель, кандидат экономический наук, доцент кафедры экономики и управления Сызранский филиал Самарский государственный экономический университет

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Аннотация: в статье анализируются основы межбанковских отношений, принципы межбанковских отношений. Подробно рассмотрены сущность счета ЛОРО, НОСТРО. Выявлены особенности системы расчетов через подразделения Банка России.

Ключевые слова: банк, счета ЛОРО и НОСТРО, корреспондентские отношения, межбанковские отношения, корреспондентские отношения.

Abstract: the article analyses the basis of interbank relations, principles of interbank relations. Detail entity accounts NOSTRO Loro. Peculiarities of the system of settlements through subdivisions of the Bank of Russia.

Keywords: Bank, account LORO and NOSTRO, correspondent banking, interbank relations, correspondent relations.

Одной из основных функций, которую выполняют коммерческие банки в экономике любой страны, является проведение расчетов. Коммерческих банки выступают связующим звеном осуществления расчетов между продавцами и покупателями как внутри одной страны, так и за ее пределами [1].

Корреспондентские отношения — это форма сотрудничества банков для осуществления расчетов и платежей.

— по географической ориентации они подразделяются на: внутренние и международные;

Читать еще:  План счетов коммерческого банка

— по виду операций подразделяются на: обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции;

— по характеру отношений: с открытием и без открытия счетов;

— по степени обязательности отношений: обязательные и добровольные;

— по степени самостоятельности: через подразделения расчетной сети Банка России, на основе прямых корреспондентских отношений.

По географической ориентации корреспондентские отношения можно разделить на внутренние, которые совершаются в пределах одной страны, и международные, которые осуществляются на мировых денежных и валютных рынках и рынках капитала [1].

По виду операций корреспондентские отношения разделяются на обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции. При обслуживании клиентов коммерческие банки осуществляют платежи по дебетовым и кредитовым переводам, инкассо, операции с ценными бумагами, гарантиям. Собственные межбанковские операции представляют собой получение и предоставление кредитов, покупку и продажу ценных бумаг.

По характеру отношений корреспондентские отношения разделяются на отношения с открытием счетов и без открытия счетов. Обычно корреспондентские отношения сопровождаются открытием

корреспондентских счетов, открытие которых зависит от различных факторов: цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, взаимных потоков платежей, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах. При отношениях без открытия корреспондентских счетов взаимные расчеты осуществляются с привлечением третьего кредитного учреждения -подразделения Банка России.

По степени добровольности отношения разделяются на добровольные и обязательные. Обязательным является открытие корреспондентского счета в Банке России, открытие корреспондентского счета в другом коммерческом банке — добровольные отношения между банками.

Корреспондентский счет — счет банка, который открывается в другой кредитной организации или подразделении Банка России. В основе договора банковского счета предусматриваются формы расчета, порядок обмена документацией и информацией, права и обязанности сторон, условия вознаграждения, ответственность сторон и санкции за нарушение договоров.

Открываемые на основании договоров об открытии корреспондентских счетов разделяются на :

НОСТРО — текущие счета открываемые коммерческим банком в другом банке (является активным счетом);

ЛОРО — текущие счета, которые открываются в коммерческом банке другому банку (пассивные счета);

ВОСТРО — счета иностранных банков, открытые в банке резиденте в местной валюте и валюте третьей страны.

Банк-корреспондент — банк, который открывает корреспондентский счет (пассивный — ЛОРО-счет) другому банку (респонденту). Банк-респондент -банк, который открывает корреспондентский счет (активный счет — НОСТРО) в другом банке. Счета НОСТРО в одном банке являются в то же время счетами ЛОРО у банков корреспондентов. Счета ВОСТРО — это счета ЛОРО, которые относятся к иностранным банкам — корреспондентам.

Рассмотрим принципы межбанковских отношений (табл.1) [2].

Принцип поддержания Предполагает наличие средств на банковских счетах в

ликвидности полном размере, необходимом для обеспечения платежей.

Прежде чем, клиенты смогут произвести расчеты между собой должны расплатиться их банки. Не исключением являются случаи недостатка средств у банков и угрозы дебетового сальдо-овердрафта., в то время как клиент располагает необходимыми ресурсами. Соблюдение данного принципа — залог предотвращения платежных _рисков, которые могут перерасти в системные риски._

Принцип контроля за правильностью совершения банковских операций Необходим постоянный контроль за синхронностью и идентичностью сумм, которые проводятся по счетам клиентов банков и по корреспондентским счетам банков в РКЦ

Таблица 1 . Принципы межбанковских отношений.

Расчеты банков между собой подразделяется на:

— межбанковские расчеты через подразделения Банка России;

— межбанковские расчеты на основе прямых корреспондентских отношений.

Основным видом расчетов являются расчеты через расчетную сеть Банка России. Рассмотрим схему расчетов между банками через подразделения Банка России [3].

Рис.1 Межбанковские расчеты через подразделения Банка России.

Особенностью системы расчетов через подразделения Банка России является то, что переводы между банками могут осуществляться без наличия открытых друг у друга корреспондентских счетов (ЛОРО и НОСТРО). Рассмотрим преимущества и недостатки этих видов расчетов (табл.2).

подразделения Банка России

Универсальность переводов Распространенность переводов (возможность перевода в любое местонахождение)_

поддержания ликвидности Удорожание ресурсов

Расчеты на прямых

Отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения Ускоряют расчеты, которые осуществляются напрямую без РКЦ

Появляются условия для зачета взаимных требований Расширяются возможности активной работы на рынке и применения финансовых

Необходимость поддержания ликвидности корсчетов

Невозможность открытия счетов во всех банках

Таблица 2. Преимущества и недостатки расчетов.

Таким образом, ведение расчетов между банками осуществляется на основе корреспондентских счетов, расчетные операции по которым контролируется Банком России и построены на принципах ликвидности и контроля за правильностью совершения операций.

6. Банковское дело. Экспресс-курс:учебное пособие/кол.авторов; под ред.О. И. Лаврушина.-3-е изд., перераб. и доп.-М.:КНОРУС, 2009-352 с.

7. Костерина Т. М. Банковское дело: Учебно-методический комплекс. -М.:Изд.центр ЕАОИ, 2008.-404 с.

8. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт.учет, анализ и аудит» / Е. П. Жарковская.- 4-еиздю, испр. И доп.-М.:Омега0Л, 2006.-452 с.

Принципы межбанковских расчетов

80. СОДЕРЖАНИЕ И ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами.

Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков.

Организация межбанковских расчетов базируется на специфических отношениях, возникающих между банками, – корреспондентских отношениях. При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода:

Читать еще:  Организация межбанковских расчетов

– списание и зачисление средств по счетам, открытым банками в Центральном банке;

– ведение межбанковских платежей по счетам НОСТ-РО и ЛОРО, которые открываются банками друг у друга на двусторонней основе;

– расчеты между банками осуществляются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации. Межбанковские расчеты осуществляются согласно принципам, которые свойственны системе безналичных расчетов в целом, однако их проявление в расчетах между банками имеет определенную специфику.

Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между различными экономическими субъектами, их невозможно было бы завершить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В связи с этим огромное значение для организации межбанковских расчетов имеет принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками.

Соблюдение рассмотренного принципа межбанковских расчетов является залогом предотвращения платежных рисков, которые наиболее опасны для экономики, если они перерастают в системные риски.

Большое значение имеет и принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль заключаются в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм по счетам клиентов в банках и по корсчетам банков в РКЦ, по счетам и балансам собственно самих участников расчетов. По мере развития межбанковских расчетов, особенно широкого распространения межбанковского клиринга, усиливается значение принципа контроля за технологическими рисками, также отражающего специфику этих расчетов.

Общим принципом организации межбанковских расчетов является принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам.

Наиболее важным принципом межбанковских расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка.

Существующие принципы межбанковских расчетов помогают кредитным организациям своевременно и в полном объеме проводить расчетные операции, переводы платежей по системе корреспондентских счетов.

В Российской Федерации расчеты между банками осуществляются через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ в республиках, краях, областях, городах и районах. Кроме того, банковские операции по расчетам могут проводиться и по корреспондентским счетам банков, открываемым ими друг у друга на основе межбанковских соглашений.

Межбанковские расчеты

Содержание

Межбанковские расчеты – это финансовые операции, осуществляемые банками в результате экономического взаимодействия, которые предполагают осуществление расчетов и платежей по поручению одного из банков за счет другого. Эта система организации платежей осуществляется путем открытия корреспондентских счетов между учреждениями, чтобы обеспечивать выполнение денежных требований или обязательств, а также обеспечивать экономические связи, которые появляются между банковскими структурами.
Между Центральным банком и коммерческими банками эти расчеты осуществляются в обязательном порядке. А между коммерческими банками – на добровольной основе.
Основная задача межбанковских расчетов – обеспечить необходимое количество денег для выполнения операций и обслуживания клиентов, в случае, если собственных активов недостаточно.
Корреспондентские счета отличаются по принципу централизации или децентрализации.
Централизованные корреспондентские счета – те, что открыты в ЦБ, на них отражаются финансовые операции, осуществляемые коммерческими банками между собой.
Децентрализованные корреспондентские счета – это внутренние счета, которые коммерческие банки открыли, минуя Центральный банк.

МБР принято осуществлять следующими методами:

Прямые корреспондентские отношения

Представляют собой договорные отношения между двумя или несколькими коммерческими банками об осуществлении платежей и расчетов, о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг. Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием взаимных счетов или в одностороннем порядке.

Расчеты через расчетно-кассовые центры

В РФ расчеты осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах – структурных подразделениях ЦБ. Это позволяет четко проследить и разграничить функции контрагентов и посредников при платеже и их ответственность.
Для этих целей каждая кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети ЦБ.
На корреспондентском счету находятся собственные деньги банка, уставный, резервный, страховой и другие фонды.
Через корреспондентские счета в ЦБ осуществляются следующие операции:
– кредитные, кассовые, расчетные операции клиентов;
– функционирует межбанковский рынок ценных бумаг, межбанковских кредитов и депозитов, а также кассовые операции с эмиссионным банком;
– операции самого коммерческого банка.

Расчеты через клиринговые структуры

Клиринг – система экономических отношений, при которых денежные претензии (дебиторская задолженность) участников погашаются их же денежными обязательствами (кредиторская задолженность) без использования реальных денег или с их минимальным использованием. То есть, это зачет взаимных требований и обязательств.
К этому виду межбанковских расчетов прибегают для уменьшения рисков, связанных с этими расчетами, а также для уменьшения потребности коммерческого банка держать большие резервы в Центральном банке.
Преимущества клиринга состоят в концентрации расчтов, уменьшении их оборотов, сохранности наличных денежных средств, в результате чего увеличивается уровень рентабельности и ликвидности банков-корреспондентов.

Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector