Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
89 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Источниками ресурсов кредитора выступают

Тест по теме кредит. Кредит, его сущность, функции, виды

Тест по дисциплине

Деньги. Кредит. Банки

Тема : кредит, его сущность, функции, виды

В) кругооборот и оборот капитала

С) денежные отношения

D) стоимость и потребительная стоимость денег

  1. Противоречие между наличием временно свободных денежных средств и потребностью в денежных средствах разрешается с помощью ……………отношений.

А) финансовых

В) кредитных

  1. Кредит становится реальностью в том случае, если:

А) у заемщика появляется потребность в дополнительных денежных средствах

В) государство заинтересовано в развитии экономики расширенных масштабах производства

С) имеются субъекты кредитных отношений – кредитор и заемщик – и происходит совпадение их интересов

D) у кредитора появляются временно свободные денежные средства

  1. В кредитных отношениях, в отличие от денежных отношений, стоимость:

А) не совершает встречного движения

В) не движется вовсе

С) осуществляет движение только в товарной форме

  1. Кредит удовлетворяет ………. потребности участников кредитной сделки.

А) постоянные

В) временные

  1. ……кредита – это то, что остается в нем устойчивым и неизменным.

А) границы

В) роль

  1. Всеобщим свойством, основой кредита является:

А) платность

В) возвратность

С) целевое использование

  1. Какие средства выступают источниками ресурсов кредитора:

А) только собственные

В) только привлеченные

С) собственные, привлеченные и отданные в ссуду

D) собственные и привлеченные

  1. В кредитной сделке объектом передачи выступает ……стоимость.

А) потребительная

В) денежная

  1. Элементами структуры кредитных отношений являются

А) кредитор и заемщик

В) ссуженная стоимость и цель кредита

С) кредитор, заемщик и ссуженная стоимость

D) кредитор, заемщик и цель кредита

  1. Движение кредита как капитала обуславливает:

А) возвратность

В) обеспеченность

С) платность

D) целевое использование

  1. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность в:

А) платеже по истечении отсрочки

В) наличии доверия при отсрочке платежа

С) самом факте отсрочки платежа

D) наличии обеспечения при отсрочке платежа

  1. В кредитных отношениях собственность на ссужаемую стоимость:

А) временно уступается кредитором заемщику

В) переходит от кредитора к заемщику

С) временно уступается заемщиком кредитору

D) переходит от заемщика к кредитору за вычетом ссудного процента

  1. Для …….. перераспределения стоимости характерно то, что кредитор и заемщик географически отдалены друг от друга.

А) межотраслевого

В) внутриотраслевого

  1. Функции кредита – это ……. категория.

А) меняющаяся лишь в пространстве

В) не изменяющаяся

  1. Посредством перераспределительной функции кредита могут перераспределяться:

А) только товарные ценности

В) все материальные блага

С) только денежные средства

D) только денежные средства и валютные ценности

  1. Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение ……стоимости.

А) находящейся в производственном процессе

В) находящейся в процессе создания

С) временно высвободившейся

D) созданной в процессе производства

  1. При получении кредита предприятиями от отраслевых банков идет речь о ….перераспеределении стоимости.

А) внутриотраслевом

В) межотраслевом

  1. ……кредита – это исходные элементы механизма кредитования.

А) законы

В) функции

С) принципы

  1. ……кредита – это его взаимодействие как целого с внешней средой.

А) законы

В) принципы

С) функции

  1. Формы кредита классифицируются в зависимости от характера

А) отраслевой направленности и обеспеченности кредита

В) срочности и платности кредита, а также стадий воспроизводства, обслуживаемых ссудой

С) кредитора и заемщика, отраслевой направленности

D) ссуженной стоимости, кредитора и заемщика

  1. В ……форме кредита ссуда предоставляется и погашается в форме товарных стоимостей

А) смешанной

В) товарной

С) денежной

  1. В ……форме кредита ссуда предоставляется в виде товарных (денежных) стоимостей, а погашается в виде денежных (товарных) стоимостей.

А) финансовой

В) товарной

С) смешанной

  1. В ……форме кредита ссуда предоставляется и погашается в форме денежных стоимостей

А) смешанной

В) товарной

С) денежной

  1. В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы кредита:

А) обеспеченная и необеспеченная

В) производительная и потребительская

С) срочная и бессрочная

В) вид

С) граница

  1. Субъектами коммерческого кредита выступают:

А) коммерческие банки и физические лица

В) юридические, физические лица и государство

С) хозяйствующие субъекты

D) торговые организации и физические лица

  1. Коммерческий кредит, как правило, носит ……характер.

А) краткосрочный

В) долгосрочный

С) бессрочный

D) средне- и долгосрочный

  1. Объектом сделки коммерческого кредита выступают ресурсы:

А) коммерческого банка

В) предприятия-продавца

С) центрального банка

  1. Объектом сделки коммерческого кредита выступают:

А) валютные ценности

В) денежные средства

С) ценные бумаги

D) товары и услуги

  1. Сделка коммерческого кредита оформляется в основном:

А) аккредитивом

В) векселем

С) инкассо

D) устной договоренностью

  1. …….- это разновидность коммерческого кредита, предполагающая определенные обязательства заемщика перед кредитором (если товары продаются, то обязательства погашаются, в противном случае товар возвращается).

А) сезонный кредит

В) открытый счет

С) франчайзинг

  1. Для …..кредита характерно движение ссуженной стоимости в следующих формах: предоставление кредита в товарной форме – погашение кредита в денежной форме.

А) банковского

В) коммерческого

С) гражданского

  1. В банковском кредите в качестве кредиторов могут выступать:

А) любые кредитно-финансовые учреждения, имеющие свободные денежные средства

В) только коммерческие банки

С) только страховые и инвестиционные компании

D) кредитные учреждения, имеющие лицензию на совершения кредитных операций

  1. Процент по …….кредиту входит в цену товара.

А) банковскому

В) гражданскому

С) коммерческому

  1. Какие банковские ссуды используются как правило для инвестиционных целей

А) краткосрочные

С) долгосрочные

  1. ……банковские ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора.

А) бланковые

В) онкольные

С) обеспеченные

  1. Бланковые ссуды обеспечиваются:

А) гарантиями и поручительствами

В) страхованием риска непогашения кредита

С) только кредитным договором

  1. Доход по банковскому кредиту поступает в виде:

А) ссудного процента

В) факторного процента

С) лизингового процента

D) наценки к стоимости товара

  1. В банковском кредите уплата ссудного процента производится:

А) в момент погашения ссуды

В) равномерными взносами заемщика

С) путем удержания банком процентов из выдаваемой суммы кредита

D) любым способом по согласованию кредитора и заемщика

  1. Потребительский кредит выдается для оплаты……..стоимости товаров или услуг.

А) полной

В) всей или части

С) части

  1. ……форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора физических лиц.

А) коммерческая

В) банковская

С) лизинговая

А) как внутренними, так и внешними

В) только внутренними

С) только региональными

D) только внешними

  1. По способу оформления государственные займы делятся на:

А) облигационные и безоблигационные

С) обращающиеся и не обращающиеся

D) региональные и межрегиональные

  1. ……кредит – это форма кредита, в которой заемщиками являются физические лица, а кредиторами – кредитные учреждения и торговые организации.

А) ипотечный

В) гражданский

С) потребительский

  1. При переходе к рыночной экономике сфера кредитных отношений:

А) сужается

В) расширяется

С) остается неизменной

D) трансформируется в финансовые отношения

  1. Ссудный процент – это ……ссуженной во временное пользование стоимости.

А) дисконт

В) цена

С) акцепт

  1. Необходимой базой для существования ссудного процента являются ……отношения.

А) финансовые

В) кредитные

С) денежные

  1. Норма процента определяется отношением:

А) себестоимости продукции к величине кредита

В) дохода к величине предоставленного кредита

С) суммы кредита к величине полученного дохода

D) суммы кредита к себестоимости продукции

  1. Движение ссудного процента происходит от:

А) кредитора к заемщику

Источниками ресурсов кредитора выступают

18. Кредит: сущность, функции и виды

Кредит – это предоставление банком или иной кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Место и роль кредита в экономике отражаются в его функциях.

Перераспределительная функция – заключается в том, что ссуженная стоимость позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Посредством кредита может перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство.

Эмиссионная функция – заключается в создании кредитных средств обращения и замещении наличных денег. В процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме.

Контрольная функция – означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция экономии издержек обращения – выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции кругооборот капитала замедляется, возрастают издержки производства и обращения. Кредит, разрешая проблему необходимых денежных средств, способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии издержек.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит способствует процессу превращения прибыли в капитал, часть которой аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, становится источником финансирования инвестиций и тем самым увеличения производства и капитала.

К основным принципам кредитования относятся:

возвратность кредита – следует понимать как необходимость своевременной обратной передачи занятых средств заемщиком. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства;

срочность кредита – отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику, как экономических санкций, так и судебных;

платность кредита – означает, что абсолютное большинство кредитных сделок предполагают не только передачу по истечении срока занятой суммы , но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Источниками средств могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других хозяйствующих субъектов. Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других. Экономической категорией, представляющей собой цену ссуженной во временное пользование стоимости является ссудный процент. При начислении процентов за пользование ссуженной стоимостью используется способ простых и сложных процентов.

Читать еще:  Что необходимо сделать перед получением кредита

Простые проценты. Начисление процентов производится на первоначальный размер ссуженной стоимости. Этот способ используется, как правило, при краткосрочном кредитовании.

где S — наращенная сумма долга; P — первоначальный долг; n – срок ссуды; i — процентная ставка.

Сложные проценты. Начисление процентов производится на наращенную сумму. Данный способ применяется при долгосрочном кредитовании.

где S — наращенная сумма долга; P — первоначальный долг; n – срок ссуды; i — процентная ставка.

В рыночной экономике существует развитая система ставок процента. Особое место в ней занимает официальная ставка, по которой центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам – учетная ставка (ставка рефинансирования).

Формы и виды кредита

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяют следующие формы кредита:

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Основой возникновения коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров у разных товаропроизводителей. Складывается ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, а другие — их потенциальные покупатели еще не продали свои товары, поэтому не могут оплатить чужой товар. Предельный размер возможного коммерческого кредита ограничивается величиной резервного капитала предприятия-кредитора. Кроме того, он носит краткосрочный характер. При наличии развитой кредитной системы коммерческий кредит переплетается с банковским, так как кредитор, имея вексель — обязательство заемщика, может его учесть в банке и получить банковский кредит.

Банковский кредит — э то такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам при посредничестве банков. Банковский кредит выступает всегда в денежной форме. По срокам банковский кредит подразделяется:

краткосрочный кредит — предоставляется на период до одного года и обслуживает, как правило, движение оборотных средств предприятия.

средне- и долгосрочный кредиты направлены на обеспечение потребностей в инвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала. Срок представления таких ссуд три — пять и более лет.

Межбанковский кредит . Банки-кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Межбанковские кредиты служат средством регулирования ликвидности банков.

Государственный кредит — это такая форма кредита, при которой в качестве кредитора или должника выступает государство. Причиной, которая заставляет государство заимствовать денежные средства на рынке ссудных капиталов, является дефицит государственного бюджета.

Потребительский кредит . Эта форма кредита связана с предоставлением торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями рассрочки платежа населению при покупке товаров длительного пользования. Потребительский кредит предоставляется в товарной форме. Потребительский кредит может быть направлен на инвестиционные цели – приобретение жилья или улучшение жилищных условий (ипотечный кредит).

Международный кредит — это кредит, предоставляемый одними странами, их банками, юридическими и физическими лицами другим странам, их банкам, юридическим и физическим лицам на условиях срочности, возвратности и платности. По формам собственности все международные кредиты делятся на частные, государственные, смешанные. Международный кредит может выступать в форме коммерческой (фирменной) и финансовой форме.

Виды кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам. Кредиты классифицируются в зависимости от:

стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом. Кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика, которые зарождаются не только в обмене, но и в других стадиях воспроизводства. Он используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления продукта;

отраслевой направленности. Кредит, обслуживающий потребности промышленных предприятий – промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит;

объектов кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. Однако объект кредитования может и не иметь материально-вещественной формы.

обеспеченности. В зависимости от обеспечения можно выделить кредиты с полным, неполным обеспечением и без обеспечения.

срока предоставления кредита. Как уже отмечалось, выделяют краткосрочные (обслуживают текущие потребности заемщика), среднесрочные и долгосрочные ссуды. Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают потребности, обусловленные необходимостью модернизации, расширения производства и т.п.;

платности. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

Задания для самостоятельной работы

18. Установите соответствие субъектов отношений, перечисленных в правой колонке, типу отношений, перечисленных в левой колонке.
Таблица 1

38. Установите соответствие принципов кредита, обозначенных в правой колонке, законам кредита, указанным в левой колонке.
Таблица 4

94. Установите соответствие форм кредита, указанных в правой колонке, их характеристикам, обозначенным в левой колонке.
Таблица 6

Роль кредита характеризуется:
степенью его взаимодействия с финансовыми и страховыми отношениями;
заинтересованностью заемщиков в получении дешевых ссуд;
результатами его применения и методами их достижения;
наличием ресурсов у банков и платежеспособностью населения.
При переходе к рыночной экономике сфера кредитных отношений:
сужается;
расширяется;
остается неизменной;
трансформируется в финансовые отношения.
При предоставлении взаймы денежных средств для финансирования производственных затрат ведущую роль играет . кредит.
коммерческий;
государственный;
банковский;
потребительский.
. граница кредита предполагает установление предельного объема необходимой потребности в заемных средствах.
качественная;
количественная;
производственная;
потребительская.
В плановой модели экономики основную роль играл . кредит.
лизинговый;
ипотечный;
коммерческий;
банковский.
Роль кредита проявляется в его воздействии на процессы:
производства, реализации и потребления продукции, сферу денежного оборота;
производства и реализации продукции, сферу денежного оборота;
производства продукции и распределения ссудного фонда;
производства и потребления товарно-денежных ресурсов.
Роль кредита в сфере . заключается в том, что с его помощью происходит поступление и изъятие денег из обращения.
страховых отношений;
финансовых отношений;
производства и потребления;
денежного оборота.
Бесперебойность процессов производства и реализации продукции обеспечивается применением . кредитов.
государственного и коммерческого;
потребительского и банковского;
коммерческого и банковского;
коммерческого и потребительского.
Применение кредита как источника увеличения основных фондов свидетельствует о роли кредита:
в регулировании инфляционных процессов;
в бюджетном финансировании хозяйствующих субъектов;
в расширении производства;
в регулировании денежной массы в обращении.
.. кредита — это обусловленная кругооборотом денежных фондов потребность в заемных средствах.
граница;
функция;
роль;
закон.
Роль кредита в условиях инфляции проявляется в том, что с его помощью регулируется:
а) потребительский спрос населения;
масса денег в обращении;
потребность хозяйствующих субъектов в заемных средствах;
размер золотого запаса страны.
Возвратность, срочность и платность способствуют повышению роли кредита:
в регулировании инфляционных процессов;
в обеспечении функционирования денежного оборота;
в расширении производства;
в экономичном использовании ресурсов.
Роль кредита в обеспечении бесперебойности процессов производства и реализации продукции вытекает:
из стихийного характера производственной деятельности;
из неспособности хозяйствующих субъектов реализовать произведенную продукцию;
из недостаточного бюджетного финансирования государственных предприятий;
из несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий.
Обоснованное определение и соблюдение границ кредита важно:
только для банковского и коммерческого кредитования;
только для банковского, коммерческого и государственного кредитования;
для всех форм и видов кредитных отношений;
только для сферы государственного кредитования и межгосударственного кредита.
. граница кредита предполагает установление обоснованной потребности в кредите с учетом особенностей воспроизводственного процесса, в котором будет использоваться кредит.
количественная;
качественная;
предельная;
минимальная.
В сфере производства при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет . кредит.
банковский;
коммерческий;
государственный;
ипотечный.
При прогнозировании объема кредитных вложений на . должны быть учтены следующие факторы: рост объема производства, изменение его структуры, задачи оптимизации величины денежных средств в обороте.
микроуровне;
мировом кредитном рынке;
уровне конкретного коммерческого банка;
макроуровне.
112.Образование за счет заемных средств повышенных запасов ресурсов свидетельствует об . предоставлении кредита.
избыточном;
недостаточном;
плановом;
равномерном.
При переходе к рыночной экономике границы кредита:
сужаются;
расширяются;
остаются неизменными;
устанавливаются и регулируются Центральным банком.
Возможности предоставления . кредита ограничены наличием товаров у кредиторов, которые могут их реализовать с отсрочкой платежа.
банковского;
коммерческого;
государственного;
ипотечного.
Отличительным признаком международного кредита является:
обязательное участие в сделке правительства какого-либо государства;
обязательное участие в сделке Международного валютного фонда;
принадлежность кредитора и заемщика к разным странам;
обязательное участие в сделке Центрального банка какого-либо государства.
По . международные кредиты делятся на коммерческие, финансовые и промежуточные.
виду;
технике предоставления;
обеспечению;
назначению.
. международный кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа за товары.
фирменный (частный);
брокерский;
банковский;
авансовый.
По . международные кредиты делятся на наличные, акцептные, депозитные сертификаты и облигационные займы.
видам;
назначению;
обеспечению;
технике предоставления.
Международные кредиты предоставляются:
только в свободно конвертируемых валютах;
в валютах страны-кредитора, страны-заемщика, третьей страны и международных счетных денежных единицах;
только в валюте страны-кредитора;
только в международных счетных денежных единицах.
По . международные кредиты делятся на товарные и валютные.
видам;
назначению;
технике предоставления;
обеспечению.
В фирменных международных кредитах авансовый платеж уплачивает:
экспортер;
импортер;
фирма-фактор;
фирма-форфейтер.
Банковские международные кредиты предоставляются банками:
только экспортерам;
только правительству страны-заемщика;
экспортерам и импортерам;
только импортерам.
Кредит покупателю предполагает кредитование:
национальных экспортеров;
иностранных экспортеров;
национальных импортеров;
иностранных импортеров.
. кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений.
государственные;
межгосударственные;
международные;
многосторонние.
. — это покупка специализированной финансовой компанией денежных требований экспортера к иностранному импортеру до наступления срока их оплаты.
факторинг;
лизинг;
форфейтинг;
кредит.
. кредит — это кредит, выдаваемый при согласии банка импортера на оплату требования экспортера.
лизинговый;
акцептно-рамбурсный;
акцептный;
брокерский.
В международном кредите применение . обусловливается давлением экспортера или особой заинтересованностью импортера в сделке.
открытого счета;
вексельного способа;
авансового платежа;
клиринговых платежей.
. — это покупка банком или специализированной финансовой компанией на полный срок на заранее оговоренных условиях векселей и других финансовых документов у экспортера:
факторинг;
лизинг;
форфейтинг;
кредит.
129. Международный кредит способен оказывать . воздействие на экономику страны.
только позитивное;
только негативное;
как позитивное, так и негативное;
лишь стабилизирующее.
.. кредит основан на сочетании акцепта векселей экспортера банком третьей страны и переводе суммы векселя импортером банку-акцептанту.
акцептно-рамбурсный;
акцептный;
брокерский;
лизинговый.
Ссудный процент-это . ссуженной во временное пользование стоимости.
дисконт;
цена;
акцепт;
паритет.
Необходимой базой для существования ссудного процента являются . отношения.
финансовые;
кредитные;
денежные;
страховые.
Движение ссудного процента происходит:
от кредитора к заемщику;
от заемщика к гаранту;
от гаранта к поручителю;
от заемщика к кредитору.
Порядок начисления и взимания процентов определяется:
по договоренности сторон кредитной сделки;
стихийно;
в централизованном порядке;
по окончании кредитной сделки.
Наиболее развитой формой ссудного процента является . процент.
банковский;
лизинговый;
коммерческий (товарный);
факторский.
Уплата ссудного процента является одной из отличительных особенностей:
страхования;
денег;
кредита;
финансов.
Реализация функции сохранения ссуженной стоимости предполагает, что при инфляции размер ссудного процента:
понижается;
остается неизменным;
повышается;
не должен превышать ставку рефинансирования Центрального банка.
При выполнении ссудным процентом распределительной функции распределяется . стоимость.
ссуженная;
вновь созданная;
авансированная;
потребительная.
По. выделяют проценты: депозитный, вексельный, учетный, по ссудам и по межбанковским кредитам.
срокам кредитования;
видам кредитных учреждений;
формам кредита;
видам операций кредитных учреждений.
В себестоимость продукции включаются платежи по . ссудам.
долгосрочным;
краткосрочным;
просроченным;
пролонгированным.
По . выделяют учетный процент Центрального банка, банковский процент и процент по операциям ломбардов.
видам кредитных учреждений;
видам операций кредитных учреждений;
формам кредита;
видам инвестиций с привлечением кредита.
При уплате ссудного процента по окончании кредитной сделки заемщик передает кредитору:
часть вновь созданной стоимости;
всю ссуженную стоимость;
часть ссуженной стоимости;
всю вновь созданную стоимость.
По . различают проценты по кредитам в оборотные средства, основные фонды и ценные бумаги.
формам кредита;
видам операций кредитных учреждений;
видам кредитных учреждений;
видам инвестиций с привлечением кредита.
103
Реальная процентная ставка — это:
номинальная ставка за вычетом темпа инфляции;
уровень ставки LIBOR;
ставка рефинансирования Центрального банка;
сумма номинальной ставки и темпа инфляции.
При уплате ссудного процента собственность на него:
временно уступается заемщиком кредитору;
переходит от заемщика к кредитору;
переходит от кредитора к заемщику;
не возникает и не передается.
Норма процента определяется отношением:
себестоимости продукции к величине кредита;
дохода к величине предоставленного кредита;
суммы кредита к величине полученного дохода;
суммы кредита к себестоимости продукции.
Верхней границей ссудного процента является:
ставка рефинансирования центрального банка;
уровень ставки LIBOR;
рентабельность заемщика;
доход заемщика.
Расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся:
на себестоимость;
на доход;
на прибыль;
на рентабельность.
Если темп обесценения денег превышает величину номинальной ставки, то реальная процентная ставка превращается:
в ставку рефинансирования Центрального банка;
в отрицательную (негативную);
в нулевую;
в ставку депозитов до востребования.
LIBOR — это процентная ставка:
мирового рынка ссудных капиталов;
рынка евровалют;
рынка ссудных капиталов России;
рынка ссудных капиталов США.
Низшей границей ссудного процента является:
рентабельность заемщика;
ставка рефинансирования центрального банка;
нулевая величина;
уровень ставки LIBOR.
В условиях перехода к рыночной экономике особое влияние на размер ссудного процента оказывает:
уровень развития банковской системы;
уровень развития товарного (коммерческого) кредитования;
неплатежеспособность заемщиков;
степень инфляционного обесценения денег.
Доход в виде ссудного процента получает:
заемщик;
гарант;
поручитель;
кредитор.
Процентная . — это разница между процентными ставками по размещаемым и привлекаемым ресурсам.
маржа;
ставка;
доля;
ссуда.
В современной практике кредитования в России применяются в основном . процентные ставки.
фиксированные;
плавающие;
колеблющиеся;
изменяющиеся.

Читать еще:  Современные теории кредита

Структура кредита

Структура есть то. что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом.Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. Пространственно они могут быть удалены друг от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных обязательств от этого не меняется. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Становление кредитора и заемщика происходит, прежде всего, на базе товарного обращения. Процесс купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного срока. Так, продавец становится кредитором, покупатель — должником.

Товарное обращение не представляет собой единственную базу возникновения кредитора и заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента; на другом — его уплата.

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами.Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Источниками кредитования часто становятся не только ресурсы, которые временно не используются в народном хозяйстве. При коммерческом кредите, например, кредитор предоставляет заемщику (покупателю) товары, подлежащие реализации.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные сроки, лишь нарушают добровольность кредитной сделки, приводят к особой системе более жестких отношений с заемщиком. В целом временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят от хода процесса воспроизводства.

Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам двоякое. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и население. Поскольку банки (как кредиторы) работают в основном на привлеченных ресурсах, они должны так построить систему кредитования, чтобы обеспечить возврат размещенных ресурсов и их передачу действительным собственникам по их требованию. Это означает, что не только предприятия или индивидуальные ссудополучатели должны возвратить ссуду кредитору (банку), но и сам кредитор обязан возвратить кредит, полученный от своих клиентов.

Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами носит производительный характер, поскольку она обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Должник и заемщик — близкие, но не одинаковые понятия. Предприятия и отдельные граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако никакого кредитного отношения здесь не возникает. Кредитор в этих случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг — это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений; долг — это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь должна идти не о должнике, а о заемщике.

Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Особое место заёмщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя. Даже возвратив ссуженные средства, а также уплатив приращение к ним в виде ссудного процента, заемщик не утрачивает своей зависимости от заимодавца: потенциально в своем прежнем кредиторе он видит нового кредитора, а поэтому должен полностью выполнить все обязательства, вытекающие из договора о ссуде, создав основание для очередного получения кредита.

Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и использовать полученные во временное пользование ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заемщик — такая производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей, единство своих интересов. В рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик — кредитором. В современном денежном хозяйстве один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик. Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица; во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом; в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу. Связи между субъектами кредитных отношений характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной системы, как особых отношений, обладающих определенными свойствами.

Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора. На практике заемщиками могут быть предприятия, обладающие материальными и денежными ресурсами, а также отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой доход как гарантию возврата кредита.

Читать еще:  Стандартный кредит это

Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер единства противоположностей. Как участники кредитной сделки кредитор и заемщик находятся по разные ее стороны. Кредитор — сторона, предоставляющая ссуду, заемщик-сторона, данную ссуду получающая; в рамках единой цели каждый при этом имеет свой интерес, обусловленный своим особым положением в хозяйстве. К примеру, кредитор заинтересован в более высоком ссудном проценте, а для заемщика важно получить более дешевый кредит.

Рис. 9.1. Структура кредита

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи — то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору (рис. 9.1).Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Стоимость в рамках кредитных отношенийобладает особой добавочной потребительной стоимостью. Помимо потребительной стоимости, которая свойственна собственно деньгам или товару, стоимость, совершающая движение между кредитором и заемщиком, приобретает особое качество ускорять воспроизводственный процесс. При помощи кредита у нового владельца ссуженной стоимости отпадает потребность в накоплении в полном объеме собственных ресурсов, обеспечивающих проведение соответствующих хозяйственных мероприятий. Кредит позволяет преодолеть барьер накоплений, с помощью которых становится возможным начало или продолжение очередного хозяйственного цикла. Стоимость, авансированная посредством кредита, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и в конечном счете ускоряет воспроизводственный процесс.

Важной чертой ссуженной стоимости является ее авансирующий характер. Кредит, как правило, предвосхищает образование тех доходов, которые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве. Практически заемщик обращается к кредитору с просьбой о ссуде не только потому, что в данный момент у него нет свободных денежных средств, но и потому, что он заинтересован в получении доходов, в том числе доходов, которые можно было бы использовать для предстоящих платежей. Вместе с тем не всякое авансирование средств, как это уже отмечалось, представляет собой кредит. Стоимость авансируется, к примеру, и в процессе финансирования затрат за счет средств бюджета, собственных средств хозяйственных организаций.

Средства не только затрачиваются, они, в конечном счете, рассчитаны на получение какого-то дохода, того или иного эффекта. Авансирование, хотя и выступает неотъемлемым свойством ряда экономических процессов, не является специфической чертой, присущей только кредитным отношениям. Видимо, для того, чтобы стать таковой, оно должно сопровождаться некоторыми дополнительными условиями. К их числу следует, прежде всего, отнести возвратность и сохранение права собственности кредитора на средства, предоставленные в распоряжение ссудополучателя. При отсутствии этих качеств авансирование теряет кредитный характер, сливается с процессами, которые свойственны другим экономическим категориям.

Стоимость, «уходящая» от кредитора к заемщику, сохраняется в своем движении. Сохранение стоимости достигается в процессе ее использования в хозяйстве заемщика. Последний должен передать кредитору равноценность (эквивалент), обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью.

Итак,сохранение стоимости является фундаментальным качеством кредита. На практике оно далеко не всегда реализуется. Это может быть прежде всего вызвано инфляционными процессами, которые связаны с переполнением каналов денежного обращения излишними денежными знаками и приводит к снижению покупательной способности денежной единицы. В результате заемщики возвращают ссуду в том же номинальном размере, но в уцененном виде. Возвращение кредита в условиях инфляции требует особых гарантий от обесценения ссужаемых средств. Такой гарантией на практике часто выступает ссудный процент. Банки нередко практикуют взыскание более высокой платы за кредит, страхующей ссудный фонд от обесценения. Положительный процент по вкладам населения (выше, чем темп инфляции) также может препятствовать потерям от обесценения, от снижения покупательной способности денежной единицы.

Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Кредит — это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость.Структура кредита как целого предполагает единство его элементов. В экономической литературе это обстоятельство учитывается не в полной мере. Поэтому сущность кредита как экономической категории зачастую подменяется сущностью банковского кредита. Обеднение сущности кредита происходит и в том случае, когда в объекте передачи (ссуженной стоимости) видят элемент, достаточный для раскрытия сущности экономического явления. Во всех этих случаях сущность кредита как целостного процесса подменяется сущностью одного из его элементов.

В) предприятия-продавца

В) кругооборот и оборот капитала

С) денежные отношения

D) стоимость и потребительная стоимость денег

2. Противоречие между наличием временно свободных денежных средств и потребностью в денежных средствах разрешается с помощью ……………отношений.

В) кредитных

3. Кредит становится реальностью в том случае, если:

А) у заемщика появляется потребность в дополнительных денежных средствах

В) государство заинтересовано в развитии экономики расширенных масштабах производства

С) имеются субъекты кредитных отношений – кредитор и заемщик – и происходит совпадение их интересов

D) у кредитора появляются временно свободные денежные средства

4. В кредитных отношениях, в отличие от денежных отношений, стоимость:

А) не совершает встречного движения

В) не движется вовсе

С) осуществляет движение только в товарной форме

D) совершает встречное движение

5. Кредит удовлетворяет ………. потребности участников кредитной сделки.

В) временные

6. ……кредита – это то, что остается в нем устойчивым и неизменным.

В) роль

D) структура

7. Всеобщим свойством, основой кредита является:

В) возвратность

С) целевое использование

8. Какие средства выступают источниками ресурсов кредитора:

А) только собственные

В) только привлеченные

С) собственные, привлеченные и отданные в ссуду

D) собственные и привлеченные

9. В кредитной сделке объектом передачи выступает ……стоимость.

В) денежная

D) ссуженная

10. Элементами структуры кредитных отношений являются

А) кредитор и заемщик

В) ссуженная стоимость и цель кредита

С) кредитор, заемщик и ссуженная стоимость

D) кредитор, заемщик и цель кредита

11. Движение кредита как капитала обуславливает:

В) обеспеченность

С) платность

D) целевое использование

12. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность в:

А) платеже по истечении отсрочки

В) наличии доверия при отсрочке платежа

С) самом факте отсрочки платежа

D) наличии обеспечения при отсрочке платежа

13. В кредитных отношениях собственность на ссужаемую стоимость:

А) временно уступается кредитором заемщику

В) переходит от кредитора к заемщику

С) временно уступается заемщиком кредитору

D) переходит от заемщика к кредитору за вычетом ссудного процента

14. Для …….. перераспределения стоимости характерно то, что кредитор и заемщик географически отдалены друг от друга.

В) внутриотраслевого

D) межтерриториального

15. Функции кредита – это ……. категория.

А) меняющаяся лишь в пространстве

В) не изменяющаяся

D) изменяющаяся

16. Посредством перераспределительной функции кредита могут перераспределяться:

А) только товарные ценности

В) все материальные блага

С) только денежные средства

D) только денежные средства и валютные ценности

17. Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение ……стоимости.

А) находящейся в производственном процессе

В) находящейся в процессе создания

С) временно высвободившейся

D) созданной в процессе производства

18. При получении кредита предприятиями от отраслевых банков идет речь о ….перераспеределении стоимости.

А) внутриотраслевом

В) межотраслевом

19. ……кредита – это исходные элементы механизма кредитования.

В) функции

С) принципы

20. ……кредита – это его взаимодействие как целого с внешней средой.

В) принципы

С) функции

21. Формы кредита классифицируются в зависимости от характера

А) отраслевой направленности и обеспеченности кредита

В) срочности и платности кредита, а также стадий воспроизводства, обслуживаемых ссудой

С) кредитора и заемщика, отраслевой направленности

D) ссуженной стоимости, кредитора и заемщика

22. В ……форме кредита ссуда предоставляется и погашается в форме товарных стоимостей

В) товарной

С) денежной

23. В ……форме кредита ссуда предоставляется в виде товарных (денежных) стоимостей, а погашается в виде денежных (товарных) стоимостей.

В) товарной

С) смешанной

24. В ……форме кредита ссуда предоставляется и погашается в форме денежных стоимостей

В) товарной

С) денежной

25. В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы кредита:

А) обеспеченная и необеспеченная

В) производительная и потребительская

С) срочная и бессрочная

D) скрытая и явная

26. …… кредита – это его более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

В) вид

С) граница

27. Субъектами коммерческого кредита выступают:

А) коммерческие банки и физические лица

В) юридические, физические лица и государство

С) хозяйствующие субъекты

D) торговые организации и физические лица

28. Коммерческий кредит, как правило, носит ……характер.

А) краткосрочный

В) долгосрочный

С) бессрочный

D) средне- и долгосрочный

29. Объектом сделки коммерческого кредита выступают ресурсы:

А) коммерческого банка

В) предприятия-продавца

С) центрального банка

30. Объектом сделки коммерческого кредита выступают:

А) валютные ценности

В) денежные средства

С) ценные бумаги

D) товары и услуги

31. Сделка коммерческого кредита оформляется в основном:

В) векселем

С) инкассо

D) устной договоренностью

32. …….- это разновидность коммерческого кредита, предполагающая определенные обязательства заемщика перед кредитором (если товары продаются, то обязательства погашаются, в противном случае товар возвращается).

А) сезонный кредит

В) открытый счет

С) франчайзинг

D) консигнация

33. Для …..кредита характерно движение ссуженной стоимости в следующих формах: предоставление кредита в товарной форме – погашение кредита в денежной форме.

В) коммерческого

С) гражданского

34. В банковском кредите в качестве кредиторов могут выступать:

А) любые кредитно-финансовые учреждения, имеющие свободные денежные средства

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector