Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
14 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Источники погашения кредита

Первичные и вторичные формы обеспечения возвратности кредита

Возврат кредита – это своевременное погашение полученного заемщиком кредита в полном размере (основного долга и процентов).

Процесс возврата кредита является достаточно сложным и продолжительным. Механизм погашения кредита может иметь разнообразные формы обеспечения возвратности кредита, которые призваны в той или иной степени защищать прежде всего интересы кредиторов. В их перечень входят (согласно статье 329 ГК):

  • Залог;
  • Неустойка;
  • Поручительство;
  • Банковская гарантия и другие.

Среди них более действенные – это банковская гарантия и поручительство.

Источники выплаты кредитов

Данные источники можно разделить на:

  • Первичные. Это доходы заем щика (у юридического лица — это прибыль от реализации продукции, произведенной на предприятии, у физических лиц — это зарплата и иные доходы;
  • Вторичные. Этими источниками являются средства, вырученные от продажи заложенного имущества, денежные средства, которые обещал гарант или поручитель, а также страховая организация.

Система использования банковской организацией как первичных, так и вторичных источников погашения кредита различна. Погашение кредитной задолженности за счет дохода заемщика регулирует кредитный договор, срочное обязательство или поручение на перечисление соответственной суммы денежных средств. Причем кредит полностью погашается в день прихода срока оплаты либо в другой установленный период (при условии наличия денежных средств на банковском счете заемщика).
Добровольная форма обеспечения возвратности по кредиту
Если кредит погашается наличными, клиент должен в соответственные сроки внести денежные средства в кассу банковской организации. Следовательно, в этом случае будет применена добровольная форма исполнения заемщиком его платежных обязательств перед банковским учреждением согласно условиям кредитного договора.
Доходы заемщика оказываются реальной гарантией возврата кредита только в тех случаях, когда положение заемщика финансово устойчивое, и он готов сотрудничать с банком честно (первоклассный заемщик). В этой ситуации, когда риска непогашения кредита почти нет, банки полагают, что будет достаточно просто юридически закрепить в кредитном договоре погашение кредита за счет дохода, поступающего в пользу заемщика.

Все больше заемщиков (более 11%) не погашают своевременно свои кредиты, с этой целью банки перестраховываются дополнительными гарантиями

Дополнительные гарантии возврата кредита

Отнюдь не все заемщики являются первоклассными, а кредитование, как правило, связано определенным образом с теми или иными рисками. При данных обстоятельствах у банка есть необходимость получения дополнительных гарантий возврата кредитов, то есть, следовательно, нужно обратиться ко вторичным источникам обеспечения возвратности кредитов. Выплата кредита за счет дополнительных источников – это использование банковским учреждением принудительной формы взимания причитающихся денежных средств.
Система применения вторичных источников имеет свое правовое обеспечение, тем не менее оно требует от банковской организации особенных усилий, а также много времени. По этой причине при принятии решения о вероятности выдачи кредита ключевое внимание отводится первичным источникам, в частности доходам. При возникновении сомнений в реальности применения доходов в качестве главного источника выплаты долга по кредиту банк от выдачи кредита воздержится, потому что вторичные источники только подкрепляют первичные, а не заменяют их.

Возвратность банковских кредитов

Сущность принципа возвратности

Возвратность кредита является его важным признаком, поскольку без него возможна потеря всей сути кредитования.

Этот принцип отражает необходимость своевременности возвращения полученных от кредитора денежных средств после окончания процесса их использования заемщиком.

Возвратность находит выражение на практике в процессе погашения определенной ссуды посредством перечисления определенной денежной суммы в пользу кредитора, что дает возможность возобновить кредитные процессы как важнейшее условие дальнейшей деятельности кредитной компании.

В результате обеспечения возвратности кредита происходит оперативный контроль проблемных кредитов, оценивается ситуация и активизируется дополнительный, резервный и альтернативный денежный поток.

Методы обеспечения возвратности

При функционировании принципа возвратности кредитов банка можно выделить некоторые методы его обеспечения:

  1. выявление и оценивание кредитоспособности заемщика или проекта кредитования;
  2. оценивание обеспечения при исполнении кредитных обязательств;
  3. формирование резервов для погашения возможных потерь по ссудам;
  4. осуществление способов работы с «проблемными» ссудами (кредитный мониторинг);
  5. осуществление способов реализации определенных мер для возвратности кредитных платежей.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Источники возврата банковского кредита

Способ обеспечения возвратности кредита представляет собой определенный источник для погашения имеющегося долга, юридически оформленное право кредитора на его применение, организация контроля банка за достаточной приемлемостью этого источника.

Источники возврата банковского кредита необходимо подразделять на:

  1. Первичный источник (доход заемщика, выручка юридического лица, заработная плата физического лица),
  2. Вторичный или дополнительный источник.

При выборе источников погашения банковского кредита, каждым банком применяются собственные методы взаимодействия с должниками. Систему обеспечения возвратности кредита должна быть сформирована таким образом, что бы ее функционирование происходило постоянно, а не только после наступления срока возврата кредита. Средства, которые выбираются банком для защиты своих интересов, разделяются в порядке значимости.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Банковским законодательством РФ предусмотрено, что банк должен выдавать кредиты под различные формы его обеспечения. Такими формами могут быть:

  • залог имущество,
  • залог недвижимости,
  • права собственности,
  • ценные бумаги.

По этой причине основой возвратности кредита является кругооборот и оборот фондов всех лиц, участвующих в воспроизводственном процессе, а также законов функционирования кредита. Не смотря на существование объективной экономической основы возвратности кредита, этот процесс невозможно полностью автоматизировать. Лишь целенаправленное управление в процессе движения кредитных платежей может обеспечить сохранность, эквивалентность выдаваемой и возвращающейся стоимости.

Читать еще:  Содержание и формы государственного кредита

При осуществлении выдачи банковских кредитов и ссуд в данной операции принимают участие 2 стороны — кредитор и заемщик, место каждого из них в функционировании данного процесса учитывается механизмом организации возвратности кредита. Кредитор путем предоставления кредита выступает в качестве организатора процесса кредитования, отстаивая при этом собственные интересы. Кредитором же будут выбраны такие сферы для вложения заемных средств, количественные параметры ссуды, способы ее погашения, параметры кредитной договоренности, при которых будут созданы предпосылки своевременного и полного возврата выданных сумм.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Обеспечение кредита

Обеспечение кредита — это источники погашения кредита. Ис­точники погашения кредита делятся на первичные и вторичные. Первичными источниками выступают: выручка юридического ли­ца, трудовые и нетрудовые доходы физического лица.

Вторичными источниками обеспечения кредита являются: га­рантия, поручительство, залог имущества, уступка требований, передача кредитору прав собственности, страхование.

Гарантия и поручительство уже рассматривались в предыдущей теме, поэтому рассмотрим вторичные виды обеспечения кредита, начиная с залога.

Залог имущества — разновидность обеспечения возвратности кредита, дающая кредитору право на получение соответствующей обязательству стоимости заложенного имущества в случае неис­полнения обязательства заемщиком. Выделяют следующие виды залога: заклад; залог с хранением товарно-материальных ценно­стей на складе заемщика или сторонней организации.

При закладе заемщик остается «собственником имущества с опосредованным владением», т. е. он не может распоряжаться и использовать заложенные ценности. Ими пользуется и отвечает за их сохранность кредитор.

Залог с хранением товарно-материальных ценностей на складе заемщика или сторонней организации (возможно, транспортной) оформляется передачей коммерческому банку складской квитан­ции или товарно-транспортных документов (например, коноса­
мента). Иногда эти документы оформляются на банк, который бу­дет контролировать сохранность товарно-материальных ценностей и разрешит их изъятие со склада только после погашения кредита. Этот вариант залога делает возможным следующие варианты рас­поряжения товарно-материальными ценностями: твердый залог (заемщик не может использовать предмет залога, даже если он хранятся у него на складе, на права собственности на предмет за­лога и/или сам предмет залога накладываются знаки, свидетель­ствующие об их залоге); залог товаров в обороте (предмет залога находятся во владении, распоряжении и пользовании заемщика); залог товаров в переработке (заемщик может использовать товар, в том числе в производстве другого товара, если докажет, что в ре­зультате переработки будет получен продукт более высокой стои­мости). В последнем случае предметом залога могут быть товар­ные запасы, сырье и материалы, полуфабрикаты и т.д., поэтому этот вид залога называется также залогом с переменным составом.

В последних двух случаях заемщик должен вести книгу записи залогов, в которую он заносит данные об условиях залога.

Залогодателем при любом виде залога может быть как заемщик, так и третье лицо. Залог оформляется договором залога, в котором указывается закладываемое имущество; дается его оценка; указы­вается обязательство, которое обеспечивается залогом; а также, у кого будет храниться предмет залога.

Заложенное имущество (если иное не указано в договоре зало­га) может быть предметом еще одного залога. Сначала удовлетво­ряются требования первых залогодержателей, затем вторых и т. д. Если иное не предусмотрено договором залога, заемщик может отчуждать заложенное имущество, сдавать его в аренду или без­возмездное пользование другому лицу. Если заемщик не возвра­щает кредит, то банк реализует заложенное имущество с публич­ных торгов, организованных по типу согласного аукциона.

Закладываемое имущество должно соответствовать следующим требованиям:

— приемлемость для залога (т.е. ликвидность, возможность обеспечить сохранность, низкая волатильность [7] цен на имущество, возможность страхования);

— достаточность (залог должен обеспечивать требования креди­тора в объеме, который он будет иметь к моменту расплаты с кре­дитором, т.е. он должен покрывать сумму долга, проценты по кре­диту, неустойки, возмещение убытков при просроченном платеже или возврате, возмещение расходов банка на содержание предмета залога, возмещение расходов банка по взысканию всех этих сумм).

Закладываться могут не только товары и ценные бумаги. Суще­ствует особая разновидность залога — залог депозитов (или депо­зитных счетов). В этом случае в залог могут приниматься депози­ты, которые открыты заемщиком в коммерческом банке — креди­торе или других коммерческих банках (в том числе в форме бан­ковских сертификатов, в этом случае сертификат сдается банку- кредитору). Если в залог принимается депозит, открытый в данном банке, то на нем блокируется определенная сумма.

Уступка требований (цессия). Цессия — это двустороннее соглаше­ние между лицом, которое уступает свои права (цедентом) и лицом, которое их приобретает (цессонарием). Соглашение о цессии между юридическими лицами подписывается двумя должностными лицами с обеих сторон и скрепляется печатями цедента и цессионария.

Цессия бывает открытая (должник уведомляется об уступке требования третьему лицу) и тихая (должник не знает об уступке).

По регулярности уступки требований цессия делится на инди­видуальную, общую и глобальную. При индивидуальной цессии уступка требований происходит эпизодически. При общей цессии заемщик обязуется регулярно уступать банку требования по по­ставленным товарам или оказанным услугам на определенную сумму. При глобальной цессии заемщик передает банку все требо­вания, которые уже имеют место и которые возникнут в будущем в определенный период времени.

Читать еще:  Виды денег металлические бумажные кредитные

Уступка прав собственности предполагает, что заемщик вре­менно — на срок кредитования — уступает коммерческому банку
права собственности на принадлежащие ему активы, которые в той или иной мере интересны коммерческому банку и могут им ис­пользоваться в своей деятельности.

При страховании ответственности заемщика за непогашение кредита заемщик производит страховой компании периодические страховые взносы, а страховая компания обязуется банку погасить определенную часть кредита с процентами (от 50 до 90%) при не­платежеспособности заемщика. Страхование — относительно ред­кий вид обеспечения кредита. Обычно он используется при ипо­течном кредитовании, когда применяется страхование жизни и здоровья заемщика. При наступлении страхового случая страховая компания платит коммерческому банку ежемесячные платежи за кредит или возвращает сразу и полностью оставшуюся невыпла­ченной сумму кредита. Но заемщик при этом остается в стороне — ему никаких выплат не производится. Для заемщика платежи страховой компании ложатся тяжелым бременем, так как нередко годовой платеж равен сумме ежемесячного платежа. Коммерче­ские банки строго следят за тем, внес ли заемщик очередной пла­теж страховой компании и могут требовать документального под­тверждения того, что платеж был совершен.

Способы погашения кредита

Под способами погашения кредита понимают варианты прекращения обязательств кредитополучателя перед банком по кредитному договору. При заключении кредитного договора способ погашения определяется и отражается в нем как одно из обязательных условий.

Источником погашения кредита являются средства, которые должны поступать на счет кредитополучателя в результате целевого использования полученного кредита и его эффективной деятельности. Погашение кредита может производиться как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами. Для погашения кредита наличными деньгами (что свойственно в основном физическим лицам) применяют кассовые документы. Если текущий счет кредитополучателя находится в другом банке, то при погашении используется его платежное поручение или платежное требование банка; если счет по учету кредитной задолженности и текущий счет кредитополучателя открыты в одном банке, то может применяться мемориальный ордер. Погашение осуществляется в установленной законодательством Республики Беларусь очередности платежей с текущего счета.

Способ погашения обусловлен соблюдением срока кредитования, поскольку лишь при совпадении установленного срока погашения кредита и фактического срока кругооборота у кредитополучателя возникают реальные усло­вия для поступления на его счет источников погашения.

Кредит может быть погашен досрочно, если это предусмотрено кредитным договором либо происходит с согласия кредитодателя. Досрочное погашение возможно и по инициативе банка, если кредитополучателем не исполнены обязательства по кредитному договору. Но такое развитие событий должно оговариваться в кредитном договоре.

Если первоначально установленные сроки кредитования не могут быть выполнены кредитополучателем по обоснованным причинам, то по его ходатайству возможна пролонгация задолженности с изменением установленного в договоре срока погашения кредита. При этом долг списывается со счета по учету кредитной (т.е. срочной) задолженности и отражается на счете по учету пролонгированной задолженности. К кредитному договору заключается дополнительное соглашение. Пролонгацию можно делать несколько раз по одному кредитному договору.

При наступлении срока погашения кредита кредитополучатель должен выполнить свое обязательство по кредитному договору. Если он не в состоянии это сделать и не имеет оснований для пролонгации, то уже на следующий день задолженность относится на счет по учету просроченной задолженности. Наличие просроченной задолженности свидетельствует о том, что первичных источников погашения по данному кредиту нет. Просроченная задолженность рассматривается как проблемная, и банком используются различные варианты ее взыскания согласно установленным направлениям работы с проблемными кредитами.
В банковской практике известны различные способы прекращения обязательств одной из сторон или перемены лиц в обязательствах для погашения кредита или повышения возможностей его погашения в будущем.
Если банк-кредитодатель согласен, кредитополучатель может заключить договор о переводе долга по кредитному договору на другое лицо. В этом случае погашение кредита и уплата процентов по нему производятся новым должником. Согласие банка в этом случае возможно только после изучения кредитоспособности нового должника. При необходимости с ним заключается договор залога или иной договор, обеспечивающий исполнение обязательств по кредитному договору.

Погашение кредита другим лицом допускается и при уступке кредитополучателем банку своих требований к лицу, по отношению к которому кредитополучатель является кредитором. До заключения договора об уступке требования банк изучает кредитоспособность данного лица.

В соответствии с законодательством Республики Беларусь исполнение обязательств по кредитному договору может быть возложено кредитополучателем на третье лицо. Банк обязан принять исполнение, предложенное за кредитополучателя третьим лицом, а также осуществить проверку факта возложения кредитополучателем исполнения обязательств на третье лицо.

По соглашению между банком и кредитополучателем обязательства последнего могут быть прекращены полностью или частично путем а) предоставления банку взамен их исполнения отступного, б) зачета встречного однородного требования, в) иными способами, предусмотренными законодательством страны. Банк вправе уступить требование к кредитополучателю другому юридическому лицу, в том числе банку, заключив с ним договор об уступке требований.

Читать еще:  Принципы и методы кредитования

Если Вам необходимо написание реферата, курсовой или дипломной работы по данной теме, Вы можете

Первичное обеспечение кредита

Первичное обеспечение кредита — одна из форм обеспечения займа, подразумевающая личностный характер. К таким видам обеспечения относят гарантии, поручительство и так далее.

Первичное обеспечение кредита: сущность

При оформлении займа одной из основных задач кредитора является снижение собственных рисков и своевременный возврат переданных в кредит средств. Решение данной задачи лежит в плоскости обеспечения займа со стороны заемщика.

С финансовой точки зрения источники выполнения обязательств могут быть:

— первичными. В этом случае источником погашения займа является оплаченная в счет кредита сырьевая продукция, объект кредитования и так далее;

— вторичными — необходимы при нехватке первичных источников. С их помощью банк обеспечивает своевременность возврата средств в период, оговоренный в договоре.

К основным формам обеспечения по займу можно отнести — гарантийный депозит, страхование кредитодателем, перевод на кредитующее лицо правового титула, залог (используются разные виды имущества), гарантия, поручительство и так далее.

Описанные выше формы обеспечения делятся на две категории:

— первичное обеспечение кредита — форма, подразумевающая личностный характер ответственности по займу. Сюда относятся такие формы обеспечения, как поручительство, гарантии и так далее;

— вторичное обеспечение займа — неличностная форма, к примеру, акции, полисы страхования жизни и так далее.

Первичная форма обеспечения — основа большинства кредитных договоров. Здесь кредитор выдвигает следующие требования:

— корректное оформление бумаг с юридической позиции. Кредитору важна уверенность в предоставляемых гарантиях;

— возможность получения своих денег при неисполнении основным должником своих обязательств (основной суммы кредита, начисленных процентов, возмещения убытков, неустойки, затрат по взысканию средств и так далее);

— способности поручителя или стороны-гаранта покрыть обязательства заемщика с учетом процентов.

Первичное обеспечение кредита: виды и особенности

К наиболее востребованным способам обеспечения, имеющим личностный характер, можно отнести:

1. Банковская гарантия — наиболее надежная форма первичного обеспечения. По ГК РФ такой вид гарантии выдается конкретным лицом (выступает в роли гаранта) по просьбе другой стороны (принципиала, заемщика). Банковская гарантия — обязательство, оформленное в письменной форме, по которому гарант обязан выплатить бенефициару (кредитору) всю сумму займа в случае невыплат со стороны должника.

По законодательству гарантию могут предоставлять лица, имеющие на это соответствующую лицензию, а именно — банки, страховые компании и прочие кредитные организации.

Для предоставления средств под гарантию кредитор должен удостовериться в наличии лицензии и финансового положения стороны-гаранта. В гарантийном письме указывается срок вступления в силу гарантии, обстоятельства и объем денег, которые будут выплачены.

Первичное обеспечение кредита имеет ряд особенностей:

— возможность отзыва гарантии (если такое условие присутствует в договоре);

— независимость от кредитного соглашения. В случае недействительности или завершения действия основного обязательства, гарантия продолжает работать.

Действие гарантии может быть прекращено в ряде случаев, установленных законом:

— отказ стороны-кредитора от прав по гарантии (оформляется письменным заявлением);
— в случае выплаты средств, на которые была предоставлена гарантия;
— при отказе стороны-кредитора от права по гарантии банка и ее возврате гаранту.

2. Поручительство — еще один способ первичного обеспечения займа. Банк-кредитор может быть заинтересован в таком варианте при наличии надежного поручителя. Главное требование к последнему — платежеспособность. Как и в случае с банковской гарантией, поручитель должен погасить имеющийся долг при невозможности выполнения обязательств заемщиком. Поручитель может нести различную ответственность (полную или частичную).

Договор о поручительстве оформляется между двумя сторонами — поручителем (3-им лицом сделки) и кредитором. Форма составления — письменная. Перед оформлением договора банк проверяет потенциального поручителя (его финансовые возможности, кредитную историю и так далее). В теле договора прописывается сумма, которую обязуется передать поручитель при неисполнении должником своих обязательств.

Если кредитор не доволен выполнением обязательств, он обращается к ответственным сторонам (должнику или поручителю). При этом кредитодатель может потребовать покрыть убытки от двух сторон — поручителя и заемщика. На них в равной степени возлагаются обязательства по выплате судебных издержек, процентных выплат и прочих расходов.

Если обращение банка к поручителю произошло раньше, чем к основному заемщику, то первый может выполнить банковские требования. При этом кредитор должен отдать документы на право требования займа поручителю. После этого поручитель может обратиться к заемщику для компенсации расходов.

Обеспечение по кредиту с привлечением поручителя может быть прекращено в следующих случаях:

— при внесении корректировок в договор без оповещения об этом поручителя и наличия соответствующих оснований;

— при переводе заемщиком задолженности на 3-е лицо, без ведома и согласия поручителя;

— при завершении периода поручительства. Если он не был оговорен на этапе оформления сделки, то срок составляет 1 год;

— при отказе кредитора принять выдвинутое поручителем или заемщиком предложение.

В практической банковской сфере гарантии и поручительства часто относятся к обеспечению низкого качества. Их преимущества — наличие дополнительного лица в договоре, быстрое использование, минимальные расходы на содержание.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector