Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
9 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Риски при кредитовании юридических лиц

Кредитные риски: виды, управление, оценка, страхование

Любая коммерческая организация имеет своей целью получение прибыли. Основывается это в первую очередь на начальном капитале, то есть тех деньгах, что были направлены на развитие планируемого бизнеса.

Однако получение максимально возможного дохода невозможно без исследования и оценки существует в данной сфере финансовых рисков, избежать которых просто нельзя. Одним из главных видов таких финансовых рисков считается кредитный риск, который возникает при любом предоставление денег в заем, что при стабильной работе компании происходит практически всегда.

Что такое кредитные риски?

Кредитный риск банка или любой другой организации представляет собой опасность того, что заемщик денежных средств не сможет осуществить ни выплату процентов, ни выплату суммы займа в установленный соглашением срок и с соблюдением всех предусмотренных условий.

Это неотъемлемая часть подобной деятельности, даже самый надежный заемщик может оказаться тем, кто не сможет вернуть все, да еще и с процентами. Это, конечно, приводит к определенным проблемам, например, может пострадать процесс оборота денежных средств или ликвидность организации.

Почему вообще кредитные риски возникают? Существует множество причин, по которым компании, предоставляющие средства, сомневаются в надежности заемщиков. Влияние может оказать постоянно меняющиеся окружение заемщика, причем это может касаться, как политической сферы, так и экономической, также роль играют неуверенность в будущем представляемого кредита и деловой репутации лица, желающего его получить. Много факторов, и все они способны создать максимальный размер кредитных рисков.

Однако, несмотря на все тонкости данного вопроса, существует немало способов регулирования и, соответственно, контроля за всем процессом. Выделяют методы выявления, способы управления, пути снижения и даже страхование возможных рисков, что дает банкам и иным организациям некоторые гарантии на то, что впоследствии денежные средства не окажутся потерянными полностью. И хотя риск предприятия всегда связан с финансовой стороной вопроса, на сегодняшний день данная сфера способна максимально защитить их от незапланированных потерь.

Виды кредитных рисков

Даже если учесть, что кредитные риски считают подвидом финансовых, они также делятся на свои группы. Их может быть довольно много, и опирается такая классификация на различные факторы и принципы ведения бизнеса, а также на причины, по которым эти самые риски, в принципе, возникают. Выделяют несколько основных классификаций кредитных рисков, к которым относят следующие.

  1. В зависимости от того, какие есть источники появления рисков. В данном случае деление осуществляется с учетом причин возникновения кредитных рисков и включает в себе две категории.
    • Внешние кредитные риски. Речь идет о тех ситуациях, когда заемщик не может выплатить долг из-за воздействия внешних факторов. Это могут быть страновые, отраслевые, политические или инфляционные риски.
    • Внутренние кредитные риски. Здесь воздействия оказывают внутренние факторы, то есть грубые ошибки, которые были допущены в результате неправильного ведения бизнеса. Это может риск кредитной политики или операционный риск.
  2. В зависимости от уровня кредитных рисков. В данном случае деление будет основываться на основных возможных уровнях рисков, выражающихся в определенных процентах.
    • Минимальные риски.Объем потерь при таком виде будет составлять не больше двадцати пяти процентов от той суммы, что была предоставлена заемщику.
    • Средние риски. Здесь потери будут значительно выше, от двадцати пяти до пятидесяти процентов.
    • Высокие риски. Потенциальные потери в этом случае могут составить от пятидесяти до семидесяти пяти процентов.
    • Критические риски.Это максимальный передел, который может достигнуть ста процентов потерь, то есть полного не возврата средств.

Помимо представленных классификаций, можно определить деление кредитных рисков, на личные или потребительские, суверенные или страновые, а также на корпоративные или риски компании. Это деление считается общим и основывается на условиях предоставления займа и субъекте, которые его получает.

Факторы влияния на кредитные риски

Помимо причин, которые порождают кредитные риски и зависят от заемщика, выделяют еще и факторы. Они также бывают внешние и внутренние. Их влияние зависит уже от того, что происходит внутри банка или организации, дающей заем, либо от того, что из внешней среды оказывает данное воздействий. Что касается видов этих факторов, то они делятся на две группы, к которым относят следующее.

  1. Факторы, влекущие повышение кредитных рисков.

В эту группу входят такие факторы, как наличие большого удельного веса выдаваемых кредитов; кредитная политика либеральной направленности; большие суммы, выдаваемые заемщикам; принятие ценностей в качестве обеспечения кредита, которые плохо реализуются; нестабильность экономической или политической политики.

  1. Факторы, влекущие снижение кредитных рисков.

Данная группа факторов оказывает, напротив, положительное влияние. К ним относится наличие лимитов кредитных рисков; наблюдение и контроль всех рисков непосредственно руководством; максимально эффективное обеспечение кредитов; определение максимальных рисков контрагентов; повышенная скрупулезность при оформлении займа.

Кроме того данная сфера имеет еще и такое понятие, как степень кредитных рисков. Зависит она также от определенных факторов, к которым относят следующее.

  • Сосредоточение кредитной политики лишь в какой-то определенной отрасли экономики, в основном на той, что имеет наиболее эластичный спрос.
  • Концентрация кредитной политики также в тех сферах, которые мало изучены.
  • Предоставление большинства кредитов тем субъектам, которые имеют некоторые специфические трудности.
  • Наличие удельного веса новых клиентов. Сюда также можно отнести тех, кто был привлечен в течение последней пары месяцев.
  • Слишком большое количество нововведений в сфере услуг, особенно если это происходит в короткий период времени.
  • Существенные изменения в политике организации по представлению кредитов или формированию портфелей ценных бумаг.

Методы управления рисками

Кредитные риски являются неизбежными для всех коммерческих организаций. Для того чтобы можно было максимально точно определить возможные изменения и контролировать, возникающие трудности, была создана специальная методология оценки рисков, а также выделены общие принципы управления.

Все это способно помочь уменьшить проценты при потере денег. Способы снижения и степень управления рисками всегда основываются на определенных методах, которые являются общими и включают в себя следующие аспекты:

  • Анализ положения, существующего на рынке.
  • Определение методов воздействия на возникающие риски.
  • Непосредственное осуществление влияния на риски.
  • Концентрация на повышенных рисках.
  • Определение методики оценки агрессивных рисков.
  • Использование стресс-тестирования.
  • Применение директивного управления, что предполагает оценку тех рисков, которые могут наступить.
  • Определение и применение способов минимизации рисков.
  • Страхование рисков открытых валют, то есть хеджирование.
  • Лимитирование операций, что предполагает ограничение характеристик определенных операций.

Особое значение также имеет страхование рисков. Кроме того чаще всего применяется анализ разного рода, который и помогает предугадать возможные риски или определить те способы борьбы с ним, какие будут наиболее эффективными.

Основные методы анализа кредитных рисков

Надежность и эффективность деятельности любой организации, осуществляющей кредитование, определяется наличием правильно сформированной кредитной политики.

Она должна быть максимально подстроена под состояние на рынке и при этом быть способной меняться в постоянно изменяющихся условиях современной экономики. Существуют общие критерии, по которым и осуществляется необходимые анализ и оценка кредитных рисков, и относят к ним следующее:

  • Возможности заемщика. Осуществляется сравнение уровня дохода за определенный период времени, что отражает платежеспособность клиента.
  • Репутация. Достаточно понять, какого было взаимодействие заемщика с его поставщиками и другими кредиторами.
  • Залог. Это гарантия того, что кредит будет возвращен.
  • Условия. В определении более подходящих условий поможет изучение состояния экономики.

Представленные критерии помогают осуществить общий анализ, понять надежность клиента. Однако также выделяют ряд параметров, непосредственно влияющих на проводимый анализ рисков. Эти критерии позволяют непосредственно осуществить оценку и получить необходимые данные.

  • Показатели ликвидности организации. Его определение осуществляется за счет соотношения краткосрочных активов и таких же краткосрочных обязательств клиента.
  • Показатели задолженностей организации. Данный способ выявить соотношение рисков, поможет понять какие они и как распределяются между заемщиком и кредитором.
  • Показатели, отражающие процесс погашения задолженностей. Это показывает финансовую устойчивость компании и демонстрирует кредитору, сможет ли заемщик погасить долги в срок или нет, что также определяет и возможные риски.
  • Показатели деловой активности клиента. Это помогает понять, насколько грамотны действия руководства компании-заемщика, так как наиболее правильная политика способна минимизировать возможные риски.
Читать еще:  Кредитование счета недопустимо

Страхование

Кредитный риск предприятия, компании, банка или иной организации всегда должен подлежать контролю. Помимо общих методов управления, выделяют еще один специфический прием, а именно — страхование кредитных рисков.

Этот метод позволяет при любых ситуациях вернуть некоторую сумму потерянных денег и создает чуть больше гарантий кредитору. Предметом такого страхования является, как сам кредит, так и ответственность, которая наступает в случае невозвращения долга.

Для того чтобы страховка начала действовать и при необходимости смогла бы вернуть утраченные деньги, необходимо наступление страхового случая и страхового события. К первому относится невыполнение или ненадлежащие выполнение заемщиком его обязанностей, а ко второму – потеря работы, смерть заемщика, временная неплатежеспособность или иные подобные явления.

То есть страховой случай зависит от воли заемщика, а вот страховое событие нет, и при наступлении того или иного варианта будут свои условия ответственности за несоблюдение обязанностей.

Что касается условий такого договора страхования, то они будут напрямую зависеть от вида кредита. Он может быть либо для держателей пластиковых карты, либо на автомобиль, либо ипотечный. Проценты определяются так, чтобы были покрыты возможные убытки кредитора, но при этом с учетом интересов заемщика. Сроки также исчисляются с максимальной выгодой для обеих сторон. Страховая сумма обговаривается, но не может превышать суммы получаемого кредита.

Консультация на видео

Сущность кредитных рисков и методики их оценки — в кейсе от basegrouplabs.

Кредитный риск в кредитовании юридических лиц

В современных условиях перед любым банком стоит актуальная задача максимальной качественной оценки эффективности инвестиционных решений с целью их ориентации на предупреждение рисков и их последствий.

Данная сфера деятельности занимает важное место в банковской сфере, при этом кредитование юридических лиц, связанное с финансированием больших денежных сумм и долгими сроками кредитования, оказывают прямое влияние на качество портфеля банка в целом и его стабильность.

Деятельность-кредитование юридических лиц – ЗАНИМАЕТ ОСОБОЕ МЕСТО в банковской сфере, т к связано с финансированием больших денежных сумм и долгими сроками кредитования, оказывает прямое влияние на качество портфеля банка в целом и его стабильность, но при этом методы минимизации кредитных рисков при банковском кредитовании юридических лиц, не достаточно разработаны в экономической литературе.

На рисунке 1 представлены факторы возникновения кредитного риска при банковском кредитовании юридических лиц.

Рисунок 1.Факторы возникновения кредитного риска

Макроэкономические факторы включают в себя нестабильное состояние экономики, инфляция, несовершенство или отсутствие законодательных актов, неудовлетворительное правовое регулирование хозяйственных взаимоотношений и имущественной ответственности сторон кредитной сделки, отсутствие развитой системы страхования, проблемы получения достоверной информации сферы отрасли , сокращение реальных доходов и платежеспособного спроса и т.д.

Огромное влияние на появление и развитие кредитного риска оказывают то ,что часто юридические документы потенциального Заемщика не приведены в соответствие с требованиями законодательства, а также неправильное оформление либо отсутствие документации на предоставляемое залоговое имущество, что приводит к неправоспособности и недееспособности субъекта сделки и признанию его деятельности на рынке незаконной .

2) Основным факторами со стороны юридических лиц является:

Нестабильное финансовое состояние предприятия-заемщика (низкая платежеспособность и финансовая устойчивость, потеря собственного капитала вследствие убыточности, неспособность рассчитываться по взятым ранее обязательствам, неустойчивость денежных потоков, превышение оттока денежных средств над их притоком),

А также отсутствие либо недолжным образом организованный процесс маркетинговой деятельности,

Менеджмента (низкая конкурентоспособность выпускаемой продукции, неудовлетворительная организация труда, недостоверность сведений включенных в отчетность , кот предлагается для анализа и оценки отчетности, неэффективная работа с дебиторами по возврату задолженности).

4)значительным недостатком многих отечественных предпринимателей, работающих по разным направлениям деятельности, является значительная физическая и моральная изношенность основных производственных фондов, устаревшие технологии, что создает вероятность остановки производства в результате отказов оборудования, аварий, производственного брака, что в итоге отрицательно сказывается на деятельности всего предприятия. Большинством предприятий не организована система финансового анализа и планирования, отсутствуют программы стабильного развития предприятия в будущем, недостаточное экономическое обоснование кредитуемого мероприятия….

Факторы риска со стороны банка

. Одним из участников кредитной сделки выступает банк, состояние которого также оказывает влияние на уровень рисков при кредитовании юридических лиц. Вот основные предпосылки возникновения рисков со стороны банка является:

Недостаточная внутренняя инструктивная база,

Низкое качество оценки кредитоспособности заемщика,

Недостаточная подготовка сотрудников банка, отсутствие практического опыта, отсутствие коммунникабельности недостатчное развитие аналитич мышл

Слабое управление кредитным портфелем, см эл файл

Отсутствие единой информационной базы.

Незавершенность формирования банковской системы,

Ее подверженность системным рискам и возникновению ситуаций задержки межбанковских расчетов,

А также ограниченный набор инструментов кредитования,

Хеджирования собственных рисков.

Кредитный риск

Управление кредитным риском

Управление кредитным риском – основная задача банков и других кредитных организаций. Несвоевременные частичные или полные невозвраты тела кредита, а также процентной части в установленные сроки — одна из главных причин убытков финансовых учреждений.

  1. Управление кредитным риском
  2. Оценка кредитного риска
  3. Кредитные риски кредитной организации
  4. Методы кредитного риска
  5. Кредитный банковский риск
  6. Кредитный риск заемщика
  7. Коммерческий кредитный риск
  8. Причины кредитного риска
  9. Виды кредитного риска
  10. Снижение кредитного риска
  11. Компоненты кредитного риска

Управление рисками по кредитам состоит из ряда этапов. Вначале определяют стоимость заемных средств, формулируют принципы работы с кредитным портфелем, прописывают основные положения кредитной политики. Следующий этап – мониторинг и тщательный анализ кредитоспособности, а также работа с проблемными должниками. На завершающей стадии проводят анализ эффективности проделанной работы.

Оценка кредитного риска

Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.

Кредитные риски кредитной организации

Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

Наименее подверженным рискам считается сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные и надежные ссуды перекрывают займы с повышенной вероятностью невозврата.

Методы кредитного риска

Суть методов кредитного риска заключается в их последовательном использовании в качестве этапов процесса кредитования. На каждом этапе перед определенной группой сотрудников кредитной организации ставятся задачи, направленные на минимизацию потенциально возможных кредитных рисков. В этом разрезе совокупность последовательных методов рассматривается как алгоритм управления риском в разрезе конкретной ссуды:

  • Анализ уровня кредитоспособности потенциальных заемщиков.
  • Оценка и анализ кредита.
  • Структурирование займа.
  • Оформление кредита.
  • Контроль над выданным кредитом и залоговым имуществом.

Кредитный банковский риск

Каждая операция по выдаче займа несет в себе кредитный банковский риск. По этой причине многоуровневая система управления кредитными рисками направлена в первую очередь на снижение полных или частичных невозвратов заемных средств. Процесс происходит в несколько этапов:

  • Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.
  • Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т.д.
  • Страхование выданной ссуды.
  • Формирование резервных фондов для покрытия убытков.
  • Организация работы компании-кредитора, направленная на минимизацию кредитных рисков.
Читать еще:  Кредит без стажа

Кредитный риск заемщика

Процентный кредитный риск заемщика возникает чаще других. Объясняется это тем, что доходы каждого отдельного клиента банка не привязаны к размеру установленной процентной ставки по ссуде.

Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.

Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Подобная ситуация чаще всего возникает с ипотеке.

Коммерческий кредитный риск

Коммерческий кредитный риск для предпринимателя – это потенциально возможные потери и убытки в процессе хозяйственной деятельности, которые приводят к полному или частичному невозврату суммы займа. Аналогичный вид риска для кредитора заключается сокращении уровня доходов, на которые рассчитывал банк или другая организация. Коммерческим кредитным риском финансовых учреждений также считается незапланированный рост расходов по обслуживанию или возврату выданных ссуд. Для обоих сторон коммерческий кредитный риск угрожает минимизацией размеров ожидаемой прибыли.

Причины кредитного риска

Среди основных причин кредитного риска – неуверенность кредитора в платежеспособности и ответственности заемщика. Невыполнение условий и выход за рамки сроков кредитного соглашения возможны в следующих случаях:

  • Должник не в состоянии сгенерировать денежный поток необходимого объема. Это происходит в связи с неудачным стечением обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам.
  • Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
  • Бизнес заемщика терпит убытки в связи с распространенными рисками в сфере предпринимательской деятельности.

Виды кредитного риска

Наиболее распространенные виды кредитных рисков:

  • Географические риски – связанные с выдачей займов в конкретном регионе или стране.
  • Политические риски – провоцируются нестабильной политической обстановкой в государстве, высоким уровнем коррумпированности во власти, снижают платежеспособность заемщиков.
  • Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства.

Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки.

Снижение кредитного риска

Самым распространенным способом снижения кредитного риска считается лимитирование. С помощью продуманной схемы удается существенно ограничить размеры предполагаемых потерь и убытков. Уровень риска каждого займа различается в зависимости от вида залогового имущества, целевого использования кредитных средств, сроков выдачи. С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски. К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов. Лимитирование помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков.

Компоненты кредитного риска

В соответствии с международными методическими рекомендациями в области банковской деятельности «Базель II» выделяют следующие компоненты кредитного риска:

  • Первый компонент включает методы и основывается на двух подходах расчетов потенциальных кредитных рисков.
  • Второй компонент содержит перечень рекомендаций и принципов, с помощью которых кредитные организации управляют рисками и осуществляют контроль над ними.
  • Третий компонент называется «рыночная дисциплина» и призван дополнить предыдущие два компонента. Он формулирует перечень требований для раскрытия информации. С помощью полученных сведений кредитор дают объективную оценку потенциальному заемщику по ряду параметров.

Предпосылки возникновения рисков при банковском кредитовании юридических лиц и пути их минимизации в современных условиях

Рубрика: 9. Финансы, деньги и кредит

Статья просмотрена: 1492 раза

Библиографическое описание:

Исмаилова, Д. Н. Предпосылки возникновения рисков при банковском кредитовании юридических лиц и пути их минимизации в современных условиях / Д. Н. Исмаилова. — Текст : непосредственный, электронный // Экономическая наука и практика : материалы I Междунар. науч. конф. (г. Чита, февраль 2012 г.). — Чита : Издательство Молодой ученый, 2012. — С. 62-65. — URL: https://moluch.ru/conf/econ/archive/14/1861/ (дата обращения: 10.04.2020).

Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система — это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам [1, 186].

В банковской деятельности в последнее время уделяется большое внимание формированию оптимальной кредитной политики и созданию кредитной культуры как в финансовом учреждении. Актуальность выбора темы работы связана по формированию банками кредитной политики ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации национальной валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.

Усиление конкуренции банков, устойчивый рост кредитного рынка объективно ставят перед современными банками жесткие требования по формированию и поддержанию в своих совокупных резервах активов высокого качества с одновременно приемлемым уровнем их доходности. Для достижения устойчивого уровня собственной рентабельности банка объективно связано с целенаправленным обеспечением банком приемлемого уровня риска по всем проводимым им операциям. Эта цель может быть достигнута при использовании ряда базовых применяемых на практике подходов к хеджированию и минимизации основных видов банковских рисков.

Проблема минимизации рисков занимает важное место среди основных вопросов совершенствования и рационализации в банковской деятельности. В современных условиях перед любым банком стоит актуальная задача максимальной качественной оценки эффективности инвестиционных решений с целью их ориентации на предупреждение рисков и их последствий.

При этом вопросы, связанные с методами минимизации кредитных рисков при банковском кредитовании юридических лиц, не достаточно разработаны в экономической литературе. Данная сфера деятельности занимает важное место в банковской сфере, при этом кредитование юридических лиц, связанное с финансированием больших денежных сумм и долгими сроками кредитования, оказывают прямое влияние на качество портфеля банка в целом и его стабильность. Таким образом, важно обобщить и систематизировать все знания о сути и содержании кредитного риска на современном этапе развития кредитного рынка, а также предложить практические рекомендации в плане минимизации и нейтрализации рисков при банковском кредитовании юридических лиц.

Кредитный риск – это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему.

Кредитный риск зависит от воздействия множества факторов, которые необходимо учитывать при его оценке и прогнозировании.

На предварительном этапе организации управления риском важнейшим моментом является его анализ. При этом определяются факторы риска, которые можно классифицировать по различным критериям и признакам, например по степени влияния, по характеру воздействия на риск, по степени управляемости, по источнику возникновения. Все факторы можно условно разделить на две группы: объективные и субъективные факторы.

К объективным факторам относятся факторы, независящие непосредственно от самой фирмы. К субъективным факторам относятся факторы, характеризующие непосредственно данную фирму [2, 14].

На рисунке 1 представлены факторы возникновения кредитного риска при банковском кредитовании юридических лиц.

Рисунок 1.Факторы возникновения кредитного риска

Макроэкономические факторы включают в себя нестабильное состояние экономики, инфляция, несовершенство или отсутствие законодательных актов, неудовлетворительное правовое регулирование хозяйственных взаимоотношений и имущественной ответственности сторон кредитной сделки, отсутствие развитой системы страхования, проблемы получения достоверной информации, сокращение реальных доходов и платежеспособного спроса и т.д.

Читать еще:  Форми державного кредиту

Огромное влияние на появление и развитие кредитного риска оказывают не только общеэкономические факторы, но и факторы, связанные с предприятиями – заемщиками. Зачастую юридические документы потенциального Заемщика не приведены в соответствие с требованиями законодательства, а также неправильное оформление либо отсутствие документации на предоставляемое залоговое имущество, что приводит к неправоспособности и недееспособности субъекта сделки и признанию его деятельности на рынке незаконной [4, 36].

Основным факторами является нестабильное финансовое состояние предприятия-заемщика (низкая платежеспособность и финансовая устойчивость, потеря собственного капитала вследствие убыточности, неспособность рассчитываться по взятым ранее обязательствам, неустойчивость денежных потоков, превышение оттока денежных средств над их притоком), а также отсутствие либо недолжным образом организованный процесс маркетинговой деятельности, менеджмента (низкая конкурентоспособность выпускаемой продукции, неудовлетворительная организация труда, недостоверность сведений предлагаемой для анализа и оценки отчетности, неэффективная работа с дебиторами по возврату задолженности).

При этом значительным недостатком многих отечественных предпринимателей, работающих по разным направлениям деятельности, является значительная физическая и моральная изношенность основных производственных фондов, устаревшие технологии, что создает вероятность остановки производства в результате отказов оборудования, аварий, производственного брака, что в итоге отрицательно сказывается на деятельности всего предприятия. Большинством предприятий не организована система финансового анализа и планирования, отсутствуют программы стабильного развития предприятия в будущем, недостаточное экономическое обоснование кредитуемого мероприятия.

Одним из участников кредитной сделки выступает банк, состояние которого также оказывает влияние на уровень рисков при кредитовании юридических лиц. Основными предпосылками возникновения рисков со стороны банка является недостаточная внутренняя инструктивная база, низкое качество оценки кредитоспособности заемщика, недостаточна правовая подготовка сотрудников банка, слабое управление кредитным портфелем, отсутствие единой информационной базы.

Также одним из ключевых предпосылок возникновения рисков при кредитовании банками остаются незавершенность формирования банковской системы, ее подверженность системным рискам и возникновению ситуаций задержки межбанковских расчетов, а также ограниченный набор инструментов кредитования, хеджирования собственных рисков [5, 560].

Главная задача при разработке качественной методики оценки заемщиков – правильно определить возможности клиента, его сильные и слабые стороны и способности каждого конкретного предприятия к погашению полученных кредитов. Это необходимо для принятия правильных и документально обоснованных решений о кредитовании. При этом нужно также принимать во внимание и кредитную политику коммерческого банка с учетом его приоритетов в области кредитной деятельности.

Кредиты предоставляются заемщикам, отвечающим основным критериям кредитоспособности:

— финансовой устойчивостью, характеризующейся высокой нормой рентабельности, обеспеченностью собственным капиталом не менее 30 процентов всех его средств, коротким периодом обращения дебиторской задолженности;

— оценке выпускаемой продукции, наличию заказа на ее реализацию, характеру предоставляемых услуг (конкурентоспособность на внутреннем и внешнем рынках, спрос на услуги, объемы экспорта и т.д.);

— экономической конъюнктуре (перспективы развития бизнеса, наличие источников средств для капиталовложений, наличие бизнес-плана).

Кредитованием субъектов малого и среднего бизнеса занимаются различные кредитные учреждения. И, естественно, что наибольшее количество кредитных заявок поступает в коммерческие банки, учитывая их разветвленность и надежность [3, 473].

На рисунке 2 отражена динамика увеличения выданных банками второго уровня кредитов в разрезе по отраслям экономики Казахстана [7, 92].

Анализ и оценка кредитных рисков при кредитовании юридических и физических лиц с учетом новых требований и изменений в Положении Банка России № 254-П

В ходе семинара слушателей ознакомят с современными подходами к оценке и управлению кредитными рисками, возникающими при кредитовании юридических и физических лиц.

Программа семинара:

  1. Принципы и методы управления кредитными рисками корпоративных заемщиков с учетом новых требований и изменений в Положении ЦБ № 254-П.
    1.1. Правила оценки рисков кредитного проекта корпоративного заемщика и МСБ. Методические рекомендации по анализу основных параметров рисков кредитного проекта:
    — оценки факторов риска, связанных с финансовым состоянием корпоративного клиента;
    — оценка основных факторов риска, связанных со структурой акционерного капитала и внутренней структурой корпоративного клиента;
    — оценки факторов риска, связанных с кредитной историей корпоративного клиента;
    — оценки факторов риска, связанных с деловой репутацией корпоративного клиента;
    — оценки факторов риска, связанных с эффективностью управления корпоративного клиента;
    — оценки факторов риска, связанных с позицией корпоративного клиента в отрасли и регионе;
    — оценки рисков, связанных с производственным оснащением и уровнем использования современных технологий.
    1.2. Анализ типичных рисков корпоративного кредитования организаций различных отраслей:
    — промышленных и перерабатывающих предприятий;
    — торговых предприятий;
    — лизинговых компаний;
    — холдинговых структур;
    — бюджетных организаций.
    1.3. Правила формирования предложений на кредитный комитет по результатам анализа.
    1.4. Правила принятия обеспечения по проекту.
    1.5. Разбор практических примеров с учетом новых требований Положения ЦБ РФ №254-П.
  2. Методы оценки кредитоспособности корпоративного заемщика и системы резервирования на базе внутренних кредитных рейтингов.
    2.1. Анализ основных показателей и коэффициентов, участвующих в оценке кредитоспособности корпоративного заемщика.
    2.2. Параметры учета инфляции на платежеспособность корпоративного клиента и инфляционной нагрузки на бизнес клиента.
    2.3. Параметры оценки делового риска, кредитной истории.
    2.4. Учет оценки стоимости залога и его коррекции с учетом инфляции.
    2.5. Примеры расчета внутреннего кредитного рейтинга.
    2.6. Порядок внедрение системы кредитных рейтингов для целей формирования резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Положения ЦБ 254-П.
  3. Принципы и методы управления рисками физических лиц. Понятие рисков кредитования физических лиц и основные методы идентификации и оценки рисков:
    3.1. Виды рисков кредитования физических лиц. Понятие кредитного риска и логическая модель кредитного риска.
    3.2. Классификация методов оценки кредитного риска программ кредитования физических лиц. Описание основных методов оценки кредитного риска, методов построения скоринговой оценки. Примеры реализации различных методов оценки кредитоспособности физических лиц. Используемые типы данных.
    3.3. Проблемы оценки кредитного риска заемщика — физического лица в российских условиях. Методы оценки Критерии выбора скоринга для конкретного банка: классификация скоринговых моделей, ограничения и проблемы использования различных скоринговых моделей. Примеры основных используемых моделей скоринга.
    3.4. Зависимость между параметрами скоринговой модели (процент отказов в кредите и процент не возвратов) и параметрами кредитов (процентная ставка). Зависимость качества скоринговой модели банка от состава регионов, в которых внедряется кредитная программа и от объема кредитной программы в данном регионе.
    3.5.Использование в скоринговой модели данных бюро кредитных историй
    3.6.Влияние на эффективность скоринговой модели региональной, отраслевой и макроэкономической динамики. Влияние на эффективность системы скоринга параметров кредитной программы банка.
    3.7.Подходы к оценке кредитоспособности при отсутствии кредитных историй и при недостоверности информации, используемой для построения модели скоринга. Примеры моделей экспертного скоринга для физических лиц.
    3.8.Регламенты скорингового кредитования: состав, этапы и последовательность операций и действий должностных лиц банка в процедурах скорингового кредитования.
    3.9.Методики расчета ставок резервирования и порядка формирования резервов на портфели однородных ссуд, сформированных в соответствии с технологией кредитного скоринга, в соответствии с Положением Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.2004 г.

Семинар проводит:

Бухтин М.А. — директор управления рисками крупного коммерческого банка, профессиональный консультант по риск-менеджменту, главный редактор журнала «Управление финансовыми рисками», к.э.н.

Стоимость участия составляет 10 900 руб.

Для членов АРБ — скидка 10%.
Для постоянных участников предусмотрены скидки до 30%.

В стоимость включены раздаточные материалы, кофе-паузы, обеды.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector