Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Роль кредитных отношений

Роль кредита в национальной экономике

Роль кредита выражает результат функционирования кредитных отношений и определяется их сущностью, так как имеет объективный характер.

В то же время конкретная экономическая среда оказыва­ет значительное воздействие на степень и характер реализа­ции объективной роли кредита, результаты его использования в воспроизводственном процессе и социальной сфере.

Рассматривая результаты функционирования кредита, прежде всего необходимо отметить его регулирующую роль. В условиях широкого внедрения экономических методов управ­ления, повышения роли стоимостных категорий в управлении
экономикой регулирующая роль кредита возрастает. В разви­том рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент не­посредственного регулирования процессов воспроизводства.

Формы регулирующего воздействия кредита весьма мно­гообразны. Оно проявляется одновременно на макроуровне (че­рез государственную кредитную политику) и на микроуровне (через отношения коммерческого расчета).

Следует учитывать, что регулирующая роль кредита про­является не только на стадии распределения. Она охватывает весь воспроизводственный процесс. Являясь распределитель­ной категорией, кредит не может выступать в качестве матери­ального фактора производства, непосредственно влиять на сам производственный процесс. В то же время кредит обеспечивает процесс смены стоимостных форм фондов предприятий, обслу­живает весь процесс расширенного воспроизводства и тем са­мым выступает как фактор его непрерывности.

Активное влияние кредита на воспроизводственный про­цесс реализуется путем применения его как инструмента пере­распределения временно свободных ресурсов, а также за счет его стимулирующих свойств, обусловливающих рациональное использование ссуженных средств.

Кредит объективно выступает как необходимый источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т. е. использование кредита наряду с собственны­ми средствами является нормальным моментом в деятельно­сти предприятий: благодаря кредиту отпадает необходимость обязательного накопления собственных средств и происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии времени при закупке сырья, материалов и т. п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводст­венного процесса, кредит вместе с тем является фактором его ускорения. Разумеется, кредит не может прямо повлиять на сокращение времени производства товаров, так как оно име­ет объективные границы, обусловленные внеэкономическими факторами, в частности технологией производства.

Его воздействие на ускорение процесса воспроизводства выражается в сокращении времени, затрачиваемого на смену функциональных форм продукта, что в конечном счете увели­чивает скорость оборота фондов. Это достигается путем вовле­чения в оборот временно свободных ресурсов, особенно за счет предоставления платежных кредитов и коммерческого кредита, которые прямо способствуют ускорению реализации товаров.

Кроме того, в качестве фактора ускорения воспроизвод­ственного процесса кредит выступает и в силу своих стиму­лирующих свойств: необходимость возврата взятых в ссуду средств вынуждает заемщика принимать меры к повышению эффективности производства и, следовательно, ускорению воспроизводственного процесса.

Степень воздействия кредита на скорость оборота фон­дов более заметна в сфере обращения, где вовлечение в оборот кредитных ресурсов позволяет ускорить платежи и тем самым прямо влияет на сокращение времени оборота.

Кредит активно воздействует на сбалансированность эко­номики, являющуюся важнейшим условием эффективности общественного производства. В частности, наличие кредитных ресурсов в экономически обоснованных границах предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе вре­менно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств. Нарушение данного равновесия приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежный оборот.

Связь со сбалансированностью экономики в определенной мере реализуется также при помощи такого свойства кредита, как возвратность. С позиций отдельной кредитной сделки воз­вратность кредита может быть обеспечена только при условии сбалансированности кругооборота производственных фондов у ссудополучателя. Несоблюдение возвратного характера дви­жения ссуженной стоимости приводит к нарушению экономи­ческих границ кредита и, соответственно, к снижению эффек­тивности его воздействия (или даже негативному воздействию) на воспроизводственный процесс.

В свою очередь кредитные отношения активно влияют на сбалансированность экономики. Так, в рыночной экономике роль кредита проявляется в оптимизации пропорций обще­ственного воспроизводства. Кредит в определенной мере вли­яет на формирование структуры общественного воспроизвод­ства, на его важнейшие пропорции. Содействуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет и на от­раслевую структуру экономики, так как временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли.

В современных условиях регулирующая роль кредита реализуется не в полной мере. В частности, еще не закончено формирование рынка ссудных капиталов, рынка труда и дру­гих рынков. Регулирующее воздействие кредита на воспроиз­водственные пропорции осложняется также снижением темпов экономического роста и наличием инфляционных процессов. В этих условиях кредитное перераспределение приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствуя тем самым нарушению макроэкономи­ческой сбалансированности.

Несмотря на наличие отрицательных сторон, кредит на со­временном этапе выступает одним из факторов развития ры­ночных отношений.

Кредит, воздействуя на сбалансированность экономики в целом, оказывает прямое влияние и на товарно-денежную сба­лансированность. С одной стороны, использование кредита в экономике с соблюдением всех принципов кредитования (без нарушения возвратности и т. д.) ведет к увеличению производ­ства товаров. Весьма важно, что в конкурентных условиях и при коммерческой направленности деятельности банков ссуды выдаются предприятиям, у которых производство организова­но более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение производства това­ров, в которых нуждается общество, т. е. способствует расши­рению емкости рынка с позиций предложения. В то же время при нарушении принципов использования кредита возможно
его негативное воздействие на товарно-денежную сбалансиро­ванность.

С другой стороны, кредит выступает одним из основных регуляторов совокупного денежного оборота, а посредством по­следнего — регулятором внутрихозяйственного оборота каж­дого субъекта экономической деятельности и оборота денеж­ных доходов населения. Вследствие этого кредит способствует расширению емкости рынка с позиций спроса. Этот аспект роли кредита в рыночных условиях чрезвычайно важен и обу­словлен тем обстоятельством, что денежные знаки и платеж­ные средства, обращающиеся в современных денежных систе­мах, имеют кредитный характер.

Выполняемую кредитом функцию замещения наличных денег кредитными операциями можно назвать денежной, так как движение кредита оказывает непосредственное воздейст­вие на денежную массу, находящуюся в обращении. Реализа­ция данной роли кредита осуществляется посредством центра­лизованного регулирования оборота денег через кредитную сферу с использованием нормы обязательных резервов, учет­ной ставки и т. д.

Поскольку кредитная и денежные сферы характеризуют­ся единством, то денежные отношения существенно влияют на кредитные. Возвратное движение кредита значительно ослож­няется в случае замедления денежного оборота или его измене­ний, вызванных инфляцией. Так, замедление движения денег вследствие взаимных неплатежей между предприятиями ве­дет к вовлечению в хозяйственный оборот излишних кредитов и значительному повышению риска их невозврата. В условиях инфляции происходит ускорение оборота кредита за счет пере­распределения кредитных ресурсов в сферу обращения, что в свою очередь способствует росту избыточной денежной массы. Ухудшается структура кредитных вложений за счет снижения доли долгосрочных кредитов, что оказывает негативное про­лонгированное воздействие на воспроизводственную структу­ру.

Наиболее активно воздействует на экономические процес­сы банковский кредит. Известно, что прибыль банка формиру­ется за счет оказания банковских услуг. Это побуждает банки направлять кредитные ресурсы на финансирование наиболее рентабельных предприятий или высокоэффективных меро­приятий. В противном случае велик риск не только недополу­чить ожидаемую прибыль, но и потерять часть собственных средств. В результате банковский кредит реально содейству­ет структурной перестройке экономики.

В процессе развития рыночной экономики все большую регулирующую роль будет играть коммерческий кредит, кото­рый может влиять как на объем и скорость оборота денежной массы через формирование системы вексельных платежей, так и на эффективность деятельности и заемщика, и кредитора (при условии достаточного развития банковских учетных опе­раций с векселями).

Следовательно, регулирующая роль кредита велика и многоаспектна. Реализуя ее, кредит выступает как экономиче­ский метод управления экономикой. В условиях рынка кредит выступает одним из важнейших средств регулирования сово­купного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяй ствующих субъектов.

Как экономический метод управления кредит реализует­ся через порядок кредитования, т. е. условия предоставления и погашения ссуд.

Кредит воздействует на деятельность субъектов хо- зяйст вования главным образом через систему отношений коммерческого расчета.

Необходимо учитывать, что кредит и хозрасчет не толь­ко тесно взаимосвязаны, но и взаимообусловлены. Так, хоз­расчет создает условия для функционирования кредитных отношений: хозрасчетное обособление кругооборота средств предприятий определяет необходимость возмещения затрат и, следовательно, особого перераспределения денежных фондов на основе возвратности и платности, т. е. на кредитной основе.

Читать еще:  Прекращение обязательств по кредитному договору

Хозрасчетный механизм создает условия для возврата ссуд. В свою очередь кредит содействует укреплению хозрасчета посредством обеспечения непрерывности и ускорения кру­гооборота фондов хозрасчетных единиц, является основой их взаимосвязи и включения в кругооборот и оборот стоимостных фондов экономики.

Кредит представляет собой экономическую форму удо­влетворения временной потребности в средствах. Временно свободные средства, вовлеченные в хозяйственный оборот на основе кредита, обеспечивают непрерывность смены форм производственных фондов, способствуют производству и реа­лизации продукции. Таким образом, кредит позволяет рацио­нально организовать оборот средств предприятий, не отвлекая значительные ресурсы в денежные фонды на создание запасов сырья и материалов. Кроме того, кредит содействует повыше­нию эффективности производства, укреплению хозрасчета благодаря возвратности, срочности и платности.

Кредит выступает важнейшим источником воспроизвод­ства основных фондов и формирования оборотных средств предприятий. В последние годы эта роль существенно возрас­тает, так как доля убыточных предприятий в отраслях мате­риального производства постоянно растет и составляет более 40% их общего числа. Однако в условиях достаточно высоких темпов инфляции реализация данной роли кредита затруд­нена вследствие ухудшения структуры кредитных вложений, т. е. перемещения кредитных ресурсов в сферу обращения и снижения сроков предоставления кредитов.

Велика роль кредита и в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функ­ционирования. По сути дела все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффектив­ность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжелого и малоквалифи­
цированного труда, росту производительности общественного труда и доходов населения.

Кредит способствует улучшению состояния потребитель­ского рынка в соответствии с приоритетами социальной поли­тики. В этой области значительна роль кредитов, направляе­мых в отрасли производства товаров народного потребления, торговли, общественного питания и т. п., льготного кредитова­ния сельского хозяйства. Очень большое социальное значение имеет потребительский кредит, способствующий более бы­строму росту реального жизненного уровня населения.

В условиях развития процесса интеграции России в ми­ровую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприят­ные условия для развития международных экономических связей, позволяет импортировать товары при пассивном тор­говом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного раз­деления труда.

Роль кредитных отношений в экономике

Роль кредита как экономической категории – это результат функционирования кредитных отношений. Она имеет объективную природу и характеризует конкретное проявление функций кредита в сложившихся социально-экономических условиях.

В условиях планово-административного управления экономикой кредит зачастую использовался в качестве экстенсивного рычага развития экономики. Кредиты предоставлялись без увязки с имеющимися кредитными ресурсами, использовались для покрытия непроизводительных затрат, убытков неэффективно работающих производств за счет хорошо работающих предприятий, выдавались без достаточного обеспечения товарно-материальными ценностями, что препятствовало реализации роли кредита в развитии и повышении эффективности производства [8, c 247].

Банковский кредит в современных условиях выступает как фактор децентрализации развития экономики.

Усиление роли кредитных отношений, как средства, стимулирующего развитие производства, проявляется в разных аспектах. Кредит является обязательным условием расширенного воспроизводства, важной частью деятельности предприятий различных форм собственности. Кредит способствует техническому прогрессу, становится источником капитальных вложений, выступает рычагом стимулирования живого и овеществлённого труда в государственном, кооперативном и частном секторах.

Повышение роли кредита как экономического стимула наиболее ярко проявляется при соблюдении принципа дифференцированности кредитования. С одной стороны, усиливается кредитная помощь хорошо работающим предприятиям, организациям, фермерским хозяйствам, с другой — увеличивается роль экономического воздействия на плохо работающие хозяйства.

Кредит содействует укреплению финансово-хозяйственной деятельности предприятия, так как он является необходимым условием кругооборота производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность непрерывно осуществлять процесс обращения и, следовательно, способствует производству и реализации продукции.

Он разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме, позволяет преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

Кредит также необходим как эластичный механизм перемещения капитала из одних отраслей в другие и управления нормой прибыли.

Основным инструментом регулирующего воздействия банка на деятельность хозяйствующего субъекта выступает его капитал. Прежде всего, банк устанавливает объёмы и условия предоставления и погашения ссуд, применяя в случае нарушения кредитного договора различные экономические санкции или отказывая в дальнейшем предоставлении кредита. Если же имеют место серьёзные нарушения платёжной дисциплины, банк может предпринять действия, прямо регулирующие или контролирующие хозяйственную деятельность заёмщика. Таким образом, система банковского кредитования прямо влияет на формирование пропорций производства, так как выдача кредитов способствует развитию тех или иных производств.

Следует отметить роль кредита в обеспечении научно-технического прогресса. Его влияние на повышение технического и технологического уровня воспроизводственного процесса осуществляется, прежде всего, косвенным путём: через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции, укрепления хозрасчёта. Вместе с тем кредит прямо выступает фактором, обеспечивающим НТП, так как он является важнейшим источником капитальных вложений. Эффективность кредитных рычагов развития НТП определяется проводимой кредитной политикой.

Велика роль кредита в экономии издержек обращения. Развитие безналичных расчётов позволяет сокращать налично-денежный оборот, заменяя денежные знаки кредитными орудиями обращения. Это значительно уменьшает издержки обращения за счёт снижения расходов по выпуску, учёту и хранению денежных знаков. К тому же многократное использование свободных денежных средств на основе кредитного перераспределения увеличивает скорость оборота денег, что позволяет удовлетворять потребности воспроизводственного процесса при относительно небольшой денежной массе. С помощью кредита достигается наиболее рациональная структура источников оборотных средств, способствующая росту эффективности производства

Значительна роль кредита и в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути дела все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества, растёт жизненный уровень. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжёлого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и, в конечном счёте, доходов населения.

Велика роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для расширения международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, является фактором рвзвития МРТ [21, c 40].

Роль кредита в экономике значтельна и многогранна, что проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов. Она является динамичной и изменяется в зависимости от конкретных задач и целей экономического развития.

Сущность кредита. Кредитные отношения.

Кредит это ссуда в денежной или товарной форме предоставляемая кредитором заёмщику на условиях возвратности с выплатой заёмщиком процента за пользование ссудой.

Материальной основой кредитных связей являются деньги и товары.

Особенность кредита проявляется в его субъектах:

1. Кредитор– это участник кредитных отношений, который предоставляет в ссуду деньги или товары на определённый срок и условиях.

Кредитором может быть:

Кредитор определяет условия пользования ссудой и идёт на риск.

2. Заёмщик– это получатель кредита, который гарантирует возвращение временно позаимствованных средств, при этом положение заёмщика отличается от положения кредитора:

а). Заёмщик не является собственником средств, которые он получает в кредит. Он выступает только их временным владельцем. Заёмщик возвращает получение в кредит ресурсы когда завершается оборот.

б). Заёмщик уплачивает кредитору сумму ссудного процента.

Отношения между кредитором и заёмщиком – это отношения двух субъектов воспроизводства. Здесь они выступают как:

· Они являются участниками воспроизводственного процесса, которые обеспечивают друг перед другом имущественную ответственность;

· Они являются субъектами, проявляющими друг к другу интерес.

Кредитные отношения появляются только тогда, когда между кредитором и заёмщиком возникает заинтересованность, с одной стороны – в представление средств, с другой – в их получении.

Субъектами кредита могут выступать участники воспроизводственного процесса. Двухсторонние отношения могут быть между:

· хоз. органами и государством;

Читать еще:  Кредитный кооператив названия

· государством и населением;

· хоз. органами и населением;

Возвратность кредита – являясь одной из его стадий одновременно пронизывает все стадии сужаемой стоимости.

Размещение, получение и использование кредита осуществляется на возвратной основе.

Стадия возвращения суженной стоимости лишь завершает её общий кругооборот.

Признаком сущности кредита как экономической категории является возвратность.

Возвратность – это процесс возвращения средств, полученных во временное пользование к своему владельцу.

Формы кредита.

Форма кредита характеризует внешние проявление кредитных отношений. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Изменение содержания кредитных отношений, обусловленное изменениям форм кредита и созданных качественно-новых форм, соответствующих новому содержанию.

4. Функции кредита.

Под функцией кредита понимается специфическое проявление его сущности.

Функция отражает те отношения в которые вступают кредитор и заёмщик и в основе которых лежит движение стоимости на началах возвратности.

Кредит выполняет две функции:

2. Функция замещения наличных денег кредитными операциями.

1. Назначение перераспределительной функции заключается в том, что при помощи кредита за счёт временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Отсюда следует, что особенностью кредитного перераспределения является то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы и удовлетворяет только временные потребности в средствах. При помощи этой функции перераспределяется не только денежные, но и товарные ресурсы.

2. Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями проявляется в следующем: храня деньги в банках юридических и физических лица вступают тем самым с банком в кредитные отношения. Все расчётные операции осуществляются в банках в безналичном порядке при помощи записи на банковских счетах. Кредиты выдаются также путём перечисления денежных средств на счета клиента.

Все безналичные расчёты можно отнести к кредитным операциям, т.к. сроки отгрузки ТМЦ и оказания услуг как правило не совпадают со сроками оплаты за них. И в зависимости от того, что опережает по времени получение ТМЦ или денег, получается, что покупатель и поставщик кредитуют друг друга.

5. Ссудный процент.

Ссудный процент возникает в условиях товарного хозяйства, являющегося базой его существования и развития. Вместе с ним, даже в условиях товарообмена бывали периоды, когда общество обходилось без процента и лишь на определённой ступени общественного развития, при определённых экономических условиях и способе производства плата за кредит стала неотемлемой частью производственных отношений.

Несмотря на сходство внешней формы (ростовщический процент и ссудный процент) его сущность меняется в зависимости от изменения способа производства.

Ссудный процент выступает прежде всего как отношения, возникающие на базе кредита. Субъектами этих отношений является кредитор и заёмщик, выступающие как получатель и плательщик ссудного процента.

Таким образом можно сделать ряд выводов о сущности ссудного проценте:

1. Процент выражает часть вновь созданной стоимости и эта часть выступает в виде определённой величины, переходящей к кредитору.

2. Часть вновь созданной стоимости, поступающей к кредитору является определенной платой заемщика за пользование кредитом, а также платой за возможность удовлетворения кратковременной потребности в денежных средствах.

3. Полученная вновь созданная стоимость, как эквивалент потребительной стоимости кредита позволяет увеличить размер сужаемых средств. В целом сущность СП можно определить, как выражение эквивалента потребительской стоимости кредита, гарантированного движение на расширенной основе.

6. Роль кредита в развитии рыночной экономики.

Создание финансового рынка означает принципиальное применение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Кредит в условиях перехода стран СНГ к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е денежного капитала представляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заёмщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируется, превращаясь в ссудный капитал, который передаётся за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходимым прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивая формы прибыли.

Кредит разрешает противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закреплённостью производственного капитала в определённой натуральной форме. Он позволяет так же преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе.

Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске и реализации акций.

Переход стран СНГ к рыночной экономике, повышения эффективности её функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Регулирования доступ заёмщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех кредитных отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития.

Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоение отсталых регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрения других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.

13.1. Сущность кредитных отношений

В современной экономике широко используются кредитные отношения. Поэтому знание теоретических основ кредита является необходимым условием для рационального использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах.

Кредит — экономическая категория, выражающая отношения, проявляющиеся в том, что различные хозяйственные организации или отдельные лица передают друг другу денежные средства во временное пользование на условиях возвратности. Появление кредита обусловлено историческим процессом совершенствования экономических и денежных отношений, в качестве одной из форм которых и выступают кредитные отношения.

Развитие функции денег как средства накопления и средства платежа привели к возможности не только накопления денежных средств, но и перераспределения среди агентов, испытывающих в них потребности.

Финансовые отношения порождают два полюса. На одном полюсе находятся экономические агенты, испытывающие недостаток денежных средств в силу необходимости расширения производства, продаж, обусловленного увеличением спроса на их продукцию, задержки оплаты по счетам и по другим аналогичным причинам. На втором полюсе сосредоточены экономические агенты, у которых произошло высвобождение денежных средств на определенное время. Подобная ситуация естественным образом приводит к возникновению отношений перераспределения, перетекания денежных средств от одних агентов к другим. Таким образом, основным источником кредита являются накопления, свободные денежные средства экономических агентов.

Перераспределению способствует и вторая функция денег, непосредственно связанная с развитием и обслуживанием кредитных отношений. Это функция денег как средства платежа. В предыдущей главе было показано, что данная функция выступает как форма отложенных платежей при сегодняшней покупке товаров, то есть продажа товаров в кредит. Нехватка денег в данный момент и нежелание прерывать кругооборот капитала приводят к появлению кредитных отношений, обслуживаемых кредитными орудиями обращения, кредитными деньгами, такими, как вексель, чек, банкнота. В рыночном хозяйстве все кредитные отношения оформляются как денежные ссуды.

К кредитным отношениям можно, таким образом, отнести все денежные отношения, которые связаны с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией денежных знаков и ценных бумаг, а также кредитованием капитальных вложений и осуществлением страховых операций (в последних кредитные отношения проявляются частично). Следовательно, деньги выступают в качестве средства платежа всюду, где присутствует кредит.

Еще одной причиной появления кредита или, как его еще называют, ссудного капитала является то, что свободные денежные средства в настоящее время крайне неэффективно использовать в качестве «мертвого сокровища». Естественное стремление владельца — разместить свои сбережения таким образом, чтобы они приносили доход. Если владелец средств не обладает возможностью самостоятельно получать от них доход, он делает это посредством передачи денежных средств другому лицу для производительного эффективного использования.

Читать еще:  Признаками законов кредита являются

В этой связи возникает вопрос: является ли кредит чисто денежной категорией или же не только денежной, но еще и товарной, так как в долг дают и деньги и товары? Можно, видимо, утверждать, что в условиях рынка все кредитные отношения — денежные. Даже тогда, когда хозяйствующий субъект получает ссуду в натуральном виде, она оформляется в виде денежного кредита.

В товарно-денежном хозяйстве функционирует ссудный фонд (капитал), который используется для удовлетворения многочисленных потребностей общества в заемных средствах. Этот фонд можно охарактеризовать как совокупность свободных средств, предназначенных для использования в целях удовлетворения потребностей хозяйства и населения в финансовых ресурсах на условиях возвратности.

Источником средств ссудного фонда выступают, во-первых, свободные денежные средства предприятий, являющиеся обязательным резервом накопления капитала и развития производства. Эти денежные средства возникают в результате кругооборота капитала и высвобождения его части в виде амортизационных отчислений, которые в последнее время в связи с «ускоренной» амортизацией имеют тенденцию к возрастанию. К свободным денежным средствам относится и резервный денежный капитал, формируемый в целях обеспечения непрерывности производственных процессов и предохранения их от опасного влияния колебаний спроса и предложения. Сюда же относится и часть прибыли, идущая на развитие производства, нераспределенная прибыль, которая частично попадает в амортизационный фонд с целью сокрытия от налогообложения. В условиях экономической неопределенности имеет место тенденция к увеличению ликвидности компаний, так как рост ликвидности дает возможность расширения свободных денежных средств, создающих гарантии на случай непредвиденных убытков, невыполнения обязательств контрагентами или временной приостановки деятельности, что

часто случается в условиях кризиса. В целом доля денежных средств предприятий в ссудном фонде значительна.

В качестве еще одного существенного источника ссудного фонда выступают свободные денежные средства кредитно-финансовых учреждений, представляющие собой часть денежных средств, которая образовалась в виде разницы между их доходами и расходами, обусловленными покрытием издержек, выплатой процента по вкладам. Размеры таких денежных средств достаточно велики. Сюда же относятся и минимальные денежные резервы коммерческих банков и кредитно-финансовых учреждений.

Имеется и ряд других источников образования средств ссудного фонда. К ним относятся денежные средства рантье, капиталы которых с развитием общества увеличиваются и пополняют ссудный фонд.

Свободными денежными средствами может обладать государство. Это государственные резервы, а также разница между налоговыми поступлениями и расходами центрального правительства и местных органов власти. Правда, приходится отмечать сокращение доли этого источника в России в связи с увеличением дефицита государственного бюджета и снижением государственных инвестиционных расходов, что требует предварительной аккумуляции свободных денежных средств и ведет к их увеличению.

В качестве еще одного источника назовем сбережения специализированных и общественных организаций (пенсионный фонд, страховой фонд, профсоюзные фонды), образующиеся при наличии превышения доходов, формируемых из взносов, над расходами на нужды организаций. Особое место в этой группе занимают накопления страховых фондов.

Весьма ощутимую часть свободных денежных средств образуют накопления, сбережения населения, представляющие часть заработной платы, других доходов, которые не используются на текущие нужды, а откладываются на непредвиденные случаи или обеспечение в старости, на приобретение предметов длительного пользования, дорогостоящих товаров, недвижимости. Это наиболее реальная и практически большая часть свободных средств, которая достигает в развитых странах около 70 % всего объема ссудного фонда.

Упомянем также такой источник, как фонд средств, специально предусмотренных в государственном бюджете для долгосрочного кредитования, формируемый из доходов государственного бюджета.

И наконец, одной из составляющих поступлений в ссудный фонд являются средства центрального банка, получаемые в виде дополнительной эмиссии денежных знаков и других платежных средств, предназначенных для расширения денежного оборота путем кредитования кредитно-финансовых учреждений.

Структура ресурсов ссудного фонда и предоставляемых кредитов, во многом определяемая состоянием экономики, отражает двуединый процесс кредитных отношений, в котором отражаются одновременно как средства, мобилизованные в ссудный фонд, так и средства, размещенные из этого фонда на возвратных началах. Таким образом, источники ресурсов для выдачи кредитов находятся в единстве с самими кредитными вложениями. В одних сферах экономики формируются временные свободные денежные средства, в то время как другие сферы пользуются этими временно высвободившимися ресурсами. Таким образом, кредиторами выступают те хозяйствующие звенья, которые имеют свободные ресурсы и предоставляют их в долг, а заемщиками — те, которые берут в долг и используют эти средства. Если предприятия, население хранят деньги в банке, то в этом случае они выступают кредиторами, а заемщиком — банк. Если же предприятие получает в банке ссуду; то роли меняются: в этом случае уже банк является кредитором, а предприятие — заемщиком.

Объективная необходимость использования кредита обусловлена коммерческими интересами товаропроизводителей и торговцев. В условиях рыночных отношений на каждом предприятии собственность обособлена. Предприятие функционирует в режиме самофинансирования. В этих условиях требуется, чтобы предприятие имело в каждый данный момент необходимую ему сумму средств. В связи с тем что эти средства совершают непрерывный кругооборот, в процессе которого возникает потребность во временных дополнительных средствах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы, возникающие колебания гибко улавливаются при помощи кредитного механизма. Тем самым осуществляется саморегулирование величины средств, потребных для совершения хозяйственной деятельности.

Особенно важна роль кредита в организации оборотных средств — оборотного капитала. Это ярко проявляется в деятельности предприятий сезонных отраслей хозяйства. При сезонных условиях снабжения производства или реализации продукции кредит необходим для формирования временных запасов. У предприятий, не связанных с сезонными условиями работы, также часто возникают колебания величины необходимого им оборотного капитала. У любого хозяйствующего субъекта оборотные средства то уменьшаются, то увеличиваются.

При этом происходит изменение пропорций между средствами, находящимися в товарной, производственной и денежной формах. Это объясняется тем, что величина производственных запасов колеблется в зависимости от сроков поступления сырья и материалов. Размер остатков готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также колеблется под влиянием условий поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов поставщиков, сроков выплаты заработной платы и других подобных факторов. Поэтому у любого хозяйствующего субъекта, независимо оттого, работает ли он сезонно или равномерно, в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные отклонения от устойчивых значений.

Объективный процесс приливов и отливов капитала у отдельных агентов экономической деятельности требует гибкости системы их денежного обеспечения. Использование кредитного механизма и позволяет создавать условия обеспечения денежными средствами потребностей производства и обращения. Таким образом, благодаря кредиту предприятия, компании, фирмы располагают в любой момент суммой оборотного капитала, которая необходима для нормальной работы.

Сочетание собственных ресурсов коммерческого предприятия с заемными средствами дает возможность рационально организовать наращивание или сужение основных средств, позволяет полнее их использовать, создает стимулы в повышении экономической эффективности эксплуатации оборудования, зданий, сооружений, других вещественных элементов производства, которые входят в понятие основных средств — основного капитала. О значении заемных средств в функционировании предприятия говорит тот факт, что они обычно составляют в среднем до 80 % всех денежных средств, участвующих в их обороте.

Кредит как экономическая категория выполняет ряд функций, основными из которых выступают распределительная, эмиссионная и контрольная. Распределительная функция кредита проявляется в том, что посредством его использования происходит распределение и перераспределение на возвратной основе временно сво

бодных денежных ресурсов. Эмиссионная функция заключается в том, что на основе кредита, в связи с кредитом происходит эмиссия денежных знаков, безналичных платежных средств и различных ценных бумаг. Наконец, контрольная функция кредита проявляется в том, что в процессе совершения кредитных операций осуществляется контроль экономической деятельности, финансового состояния. Государство на основе кредитных отношений осуществляет управление всем процессом денежного оборота.

Изложенные положения дают возможность понять фактическую сторону организации кредитных отношений в условиях развивающегося рынка.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector