Tishanskiysdk.ru

Про кризис и деньги
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

1с виды платежей в бюджет фонды

«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как используются виды платежей по налогу на прибыль (+ видео)?

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.71.75.

Для обобщения информации о расчетах с бюджетом по налогу на прибыль организаций в «1С:Бухгалтерии 8» предназначен счет 68.04.1 «Расчеты с бюджетом», подчиненный счету 68.04 «Налог на прибыль».

По кредиту счета 68.04.1 отражается начисление платежей по налогу на прибыль, а по дебету — суммы, фактически перечисленные в бюджет.

В оборотах счета 68.04.1 может отражаться не только начисление и уплата налога на прибыль текущего налогового периода, но и сумма налогов, относящихся к прошлым годам, а также штрафные санкции и пени по налогу. Благодаря аналитическому учету, который поддерживается в программе, указанные виды платежей учитываются обособленно.

Аналитический учет на счете 68.04.1 ведется:

  • по видам платежей (субконто Виды платежей в бюджет (фонды));
  • по бюджетам, в которые подлежит уплате налог (субконто Уровни бюджетов). Для налога на прибыль это Федеральный бюджет и Региональный бюджет.

Вид платежа выбирается из предопределенного программой списка и для налога на прибыль может принимать значение:

  • Налог (взносы): начислено / уплачено;
  • Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно);
  • Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки);
  • Штраф: начислено / уплачено;
  • Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно);
  • Пени: начислено / уплачено (по акту проверки).

Вид платежа Налог (взносы): начислено / уплачено используется для отражения операций по начислению и уплате налога (авансовых платежей). Проводки по начислению налога на прибыль организаций в «1С:Бухгалтерии 8» формируются автоматически при выполнении ежемесячной регламентной операции Расчет налога на прибыль, входящей в обработку Закрытие месяца. При обнаружении ошибок в декларации текущего налогового периода пользователь должен внести корректировки в налоговую базу, а налог в любом случае будет рассчитан в программе автоматически. Таким образом, вид платежа Налог (взносы): начислено / уплачено нельзя использовать в операциях, введенных вручную.

Если организация обнаруживает ошибку в декларации прошлого налогового периода, которая привела к недоплате налога, то пользователь должен самостоятельно доначислить налог за прошлые годы с помощью документа Операция (раздел Операции – Операции, введенные вручную). При этом следует использовать отдельный вид платежа — Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно), чтобы налог, не относящийся к текущему налоговому периоду, учитывался обособленно.

О том, как в «1С:Бухгалтерии 8» отразить доначисление налога на прибыль за прошлый год см. здесь.

Если причитающиеся суммы налогов уплачиваются в сроки, более поздние, по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах, то организация должна самостоятельно исчислить и уплатить пени (п. 1 ст. 75 НК РФ). С этой целью в программе следует использовать документ Операция и самостоятельный вид платежа Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно).

Как в «1С:Бухгалтерии 8» рассчитать и отразить начисление пеней по налогу на прибыль см. здесь.

Если ошибки в учете по налогу на прибыль выявлены в результате выездной или камеральной проверки, то начислять налог (а также штрафные санкции и пени) по акту проверки следует вручную, используя соответствующие виды платежа:

  • Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки);
  • Штраф: начислено / уплачено;
  • Пени: начислено / уплачено (по акту проверки).

[БП 3.0] Исправление остатка по видам платежей в госбюджет, которые использовались до 2017 г.

Таких субконто (значений перечисления «ВидыПлатежейВГосБюджет») три:

— Расходы по страхованию (до 2017 г.)
— Получено от исполнительного органа ФСС РФ (до 2017 г.)
— Не принято к зачету (до 2017 г.)

Обработка проста, как . даже не знаю как что.

Открываем через Файл — Открыть (смыла подключать в дополнительные обработки не имеет, ибо вещь одноразовая).

Выбираем дату, на которую надо сформировать исправительные проводки, нажимаем «Исправить», дальше «вкалывают роботы». а именно:

формируется запрос к остаткам регистра бухгалтерии «Хозрасчетный» по этому списку субконто, и, если остатки будут найдены, то сформируются исправительные проводки, по всем организациям (по каждой организации своя операция бух) и счетам (по каждому счету своя проводка). Сформированные операции откроются для просмотра и, если захочется, исправления. Если остатки не будут найдены, выведется соответствующее предупреждение.

Проводки формируются с кредита счета и аналитике остатков в его же дебет, с аналитикой «Налог (взносы): начислено / уплачено». Если сальдо дебетовое, то проводка черным, если кредитовое — то красным.

Вот, собственно, и всё.

Читать еще:  Технический паспорт на платежный терминал

Скачать файлы

Специальные предложения

Новый вопрос

Обновление 21.02.19 20:18

См. также

Изменение последовательности документов для Бухгалтерии 3.0 без проведения документов

В бухгалтерии 3.0 иногда приходится бороться с датой последовательности, особенно если месяц закрыт, а надо провести один документ задним числом. Бухгалтерия 3.0 позволяет пропустить проведение документов, но как говорится следы редактирования задним числом остаются. Данная обработка показывает, какие документы портят последовательность и позволяет убрать нарушения последовательности.

21.01.2020 1739 p.ugrumov 0

Программы для исполнения 488-ФЗ: Маркировка товаров Промо

1 января 2019 года вступил в силу ФЗ от 25.12.2018 № 488-ФЗ о единой информационной системе маркировки товаров с использованием контрольных (идентификационных) знаков, который позволяет проследить движение товара от производителя до конечного потребителя. Инфостарт предлагает подборку программ, связанных с применением 488-ФЗ и маркировкой товаров.

Отображение дополнительных сведений на форме документа как реквизитов

Расширение позволяет редактировать дополнительные сведения не в отдельно открываемом окне, а непосредственно на форме документа.

05.11.2019 6825 15 9269477065 14

Заполнение табличной части документа СЗВ-КОРР на основании документа СЗВ-СТАЖ для Бухгалтерии и ЗУП

Выполняет заполнение документа «Данные о корректировке сведений застрахованных лиц, СЗВ-КОРР» на основании документа «Сведения о страховом стаже застрахованных лиц, СЗВ-СТАЖ». Автоматически подключается как внешняя обработка табличной части документа. Предназначена для: Бухгалтерия 2.0, Бухгалтерия 3.0, ЗУП 2.5, ЗУП 3.1.

18.09.2019 2694 8 machnef 0

Онлайн-курс «Автоматизация процессов управления МТО: методика сбора и формализации требований» с 1 апреля по 13 мая 2020 года. Промо

Цель курса — повысить полноту и качество сбора и формализации требований к автоматизации процессов управления материально-техническим обеспечением. Курс основан на процессном подходе, позволяет в полном объеме выявить и учесть все факторы, влияющие на специфику процессов управления МТО. Участники курса получают теоретические знания в области организации процессов управления МТО и готовый инструментарий для сбора и формализации требований по автоматизации этих процессов (шаблоны, опросники, модели).

Формирование записей КУДиР из проводок для ленивых бухгалтеров

Формирование записей КУДиР из проводок для ленивых бухгалтеров или Корректировка записей Книга учёта доходов и расходов УСН для ленивых бухгалтеров. Однажды у бухгалтерии возникла ситуация в новой базе делать «правильные»(по мнению бухгалтеров) записи в КУДиР УСН . Остатки по КУДиР не вносились и не было у них желания вносить. У меня мнение другое , но сделал как просили.) .. Была поставлена задача сформировать «правильные» записи в КУДиР из проводок. Для всех реализаций содержание записи меняется на Списание себестоимости и сумма берется из проводки при списании товаров. Вторая задача — заменить в уже сформированных записях КУДиР на содержание удобное для бухгалтера. Процесс работы построен на переводе затронутых документов в режим Ручная корректировка и замены в них реквизита записи Содержание проводки по заранее подготовленному шаблону Данная обработка будет интересна тем, кто хочет поменять в отчете КУДиР содержание. Для программистов — как шаблон по возможным корректировкам регистров. Проверено на конфигурации Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.68.61) . Код открыт

23.07.2019 2727 6 МимохожийОднако 4

Создание счетов, актов и массовая рассылка документов по email

В своей практике пришлось столкнуться с необходимостью отправки электронных копий документов на оплату услуг для клиентов по email. Все письма должны были содержать одинаковые документы: счет на оплату, акт выполненных работ и отчет. Счета выставлялись на услуги с почасовой оплатой. Раньше каждое письмо приходилось собирать отдельно. Сохранять акт в файл, затем крепить его к письму. На рассылку уходил день или два. Теперь все делается двумя кнопками: Создать документы, Отправить сообщения.

03.07.2019 2933 8 user707895_587363 1

Онлайн-курс «Практические аспекты внедрения регламентированного учета и расчета себестоимости в 1С:ERP на крупных промышленных предприятиях» с 20 апреля по 15 мая 2020 года. Промо

Курс рассчитан для подготовки экспертов по регламентированному учету и учету затрат для внедрения на крупных промышленных предприятиях с «исторически сложившимся» учетом

Отражение платежей администратором бюджета в 1С БГУ

Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд

Отражение платежей администратором бюджета в 1С БГУ

Положениями Бюджетного кодекса РФ предусмотрено, что администратор доходов обязан выполнять следующие функции:

  • определение размера доходов и контроль их поступления;
  • проверка корректности формирования сумм плательщиками;
  • контроль сроков оплаты;
  • реализация мер по принудительному взысканию доходов;
  • возврат сумм плательщику (если они были излишне уплачены).

Перечень ответственных за поступления устанавливается соответствующим решением органов власти (федерального, регионального или муниципального). Все коды администраторов доступны в приложении №7 приказе № 65н от 01.07.2013 МФ РФ и внесены в автоматизированную систему 1С Бухгалтерия государственного учреждения. В число ответственных входят министерства, ведомства, Центральный банк, внебюджетные фонды и другие подобные структуры.

Читать еще:  Календарь отсрочки платежа в календарных днях

Для выполнения своих функций ответственный за доходы имеет специальный лицевой счет, номер которого начинается с 04. Реквизиты счета также должны быть внесены в 1С БГУ, чтобы автоматизировать осуществление операций по нему.

Когда поступают доходы, за которые отвечает администратор, они регистрируются по счету 1 210 02 000. Он также используется в 1С БГУ для фиксации расчетов с различными финансовыми структурами по средствам, поступившим в бюджеты на определенную дату.

Порядок учета доходов администратором на счете 210 02

Например, Министерство транспорта РФ является администратором штрафов, которые уплачивают физические лица. В соответствии с действующими нормативными актами, данное министерство наделено полномочиями, которые оно обязано реализовывать, в том числе и с помощью информационной системы Бухгалтерия государственного учреждения от компании 1С.

В первую очередь в 1С БГУ необходимо указать начисление полученных доходов. Для отражения данного факта хозяйственной деятельности в 1С Бухгалтерия государственного учреждения используется документ под названием «Бухгалтерская операция». Он доступен в разделе меню 1С БГУ, посвященном учету и отчетности.

Заполняя документ, нужно следовать рекомендациям:

  • В качестве счета учета доходов выбрать соответствующий пункт из перечня счетов, установленных законодательством.
  • В поле, где указывается КПС, следует отразить тип КДБ.
  • В качестве субконто выбрать ФИО физического лица, являющегося плательщиком штрафа.
  • Счет для отражения данной операции по кредиту фиксированный – 401.10.
  • Также необходимо указать код экономической классификации операции, выбрав его из соответствующего справочника 1С БГУ, и в завершение отразить сумму операции.

После того как документ будет проведен, можно сформировать бухгалтерскую справку и проверить корректность проводок. При необходимости документ распечатывают.

Чтобы отразить поступление доходов в бюджет на соответствующий лицевой счет, нужно в 1С Бухгалтерия государственного учреждения использовать документ для работы с кассовыми поступлениями. Он доступен в разделе меню 1С БГУ, посвященном управлению деньгами и документами для осуществления расчетов и платежей.

Оформлять документ рекомендуется следующим образом:

  • В качестве лицевого следует указывать счет, на который поступил штраф.
  • Контрагент – физическое лицо, которое оплатило штраф.
  • Также указываются соответствующие коды из справочников – КФО, КБК, КОСГУ.
  • Обязательно заполняется сумма полученных доходов и основание, по которому поступили денежные средства.

Далее следует перейти в закладку для фиксации факта хозяйственной деятельности в регистрах учета с помощью типовой операции. Счет по дебету при этом устанавливается 210.02, а по кредиту – 205.00.

После формирования проводок в 1С Бухгалтерия государственного учреждения пользователь может создать бухгалтерскую справку и распечатать ее. С помощью данного документа проверяется корректность проводок.

Тема: Налоги и фонды в 1С 8.3, БП 3.0.28.7 — как заводить?

Опции темы
Поиск по теме

Налоги и фонды в 1С 8.3, БП 3.0.28.7 — как заводить?

Установили 1С с платформой 8.3 и обновили БП до версии 3.0.28.7. Всё стало непривычно как-то и по другому.

Например, непонятно как теперь отражать начисление и уплату НДФЛ, ПФР и ФСС?

В 1С 8.2 БП 2.0.53. всё это дело (начисление) находилось в колонке «Зарплата» — Начисление налогов и ФОТ. А уплату отражали там же, в Перечисление НДФЛ в бюджет и Расчеты по страховым взносам.

Подскажите, где теперь отражать начисление и уплату?

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,476

Да, вижу что начисление НДФЛ и фондов делается в колонке Сотрудники и зарплата — Зарплата — Начисление зарплаты.

А Уплату как отразить?

В версии 8.2 я одновременно с отправкой платёжек с фондами и НДФЛ отражал уплату в разделе Зарплата — Расчёты по страховым взносам и Перечисление НДФЛ в бюджет. Да и в формах РСФ и ФСС есть две колонки (начисление и уплата).

Так вот — где заполнять данные по уплате? Чтобы в итоге они отразились в отчётах?

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,476

Хорошо, а не подскажите, но основании чего они отразятся?

В 8.2 они не отражались, если я не заводил данные в разделах Зарплата — Расчёты по страховым взносам и Перечисление НДФЛ в бюджет.

В 8.3 будет ли достаточно, если при загрузке в 1Ску банковских выписок я, к примеру проведу списание на уплату НДФЛ с указанием операции Перечисление налога и соответствующего счёта (68.01) ?

Читать еще:  Уин в платежке по исполнительному листу

То есть достаточно ли этого, чтобы данные попали в Уплату?

Анжелика, в Банковских выписках выделил строку с уплатой очередного НДФЛ и нажал на проводки. Открылось окошко, все вкладки те же, что и были:

1. Бух и нал учёт
2. Книга учета ДиР (раздел I)
3. Прочие расчеты

Не совсем понял, может не там смотрю эту вкладку (хотя по описанию вроде там)? И так и не понял, достаточно ли описанных в посте №5 действий, чтобы данные именно по уплате (как делается начисление уже понял) попали в свои отчёты?

sirhc, у меня вместо

2. Книга учета Дир (раздел 1)

Уплата НДФЛ налоговыми агентами

У меня эта все распределение не работает) т.е. случайным образом вкладки в выписке есть, а иногда нет. При том что если смотреть бух учет по 68.01 то все четко) руль в рубль

sirhc, у меня вместо

2. Книга учета Дир (раздел 1)

Уплата НДФЛ налоговыми агентами

У меня эта все распределение не работает) т.е. случайным образом вкладки в выписке есть, а иногда нет. При том что если смотреть бух учет по 68.01 то все четко) руль в рубль

Елизавета, это замечательно)) Но я хочу чтобы мне ответили на суть вопроса — где отражать уплату налогов и взносов, так чтобы они потом появились в отчётах?

1. В версии 8.2 я это делал через Расчёты по страховым взносам и Перечисление НДФЛ в бюджет.

В версии 8.3 это делается через какие-то другие документы?

2. Или достаточно загрузки банковских выписок, а уплата встанет в отчеты автоматом?

Вам удже ведь несколько раз ответили: ничего делать не надо. Т.е. 2-й вариант Вашего топика: «2. Или достаточно загрузки банковских выписок, а уплата встанет в отчеты автоматом? «

К стати когда я работал в (как вы говорите) версии 8.2 я также не заводил документа «расчеты по страховым взносам» Я, помнится, заводил его в БП 2.0, а вот в БП 3.0 его уже отродясь небыло. 🙂

Вам удже ведь несколько раз ответили: ничего делать не надо. Т.е. 2-й вариант Вашего топика: «2. Или достаточно загрузки банковских выписок, а уплата встанет в отчеты автоматом? «

К стати когда я работал в (как вы говорите) версии 8.2 я также не заводил документа «расчеты по страховым взносам» Я, помнится, заводил его в БП 2.0, а вот в БП 3.0 его уже отродясь небыло. 🙂

Огромное спасибо за ответы! Просто чётко никто не написал, а после обновления стало как-то стрёмно))

P.S. в том-то и дело, что у меня в на 8.2 стояла БП 2.0, а теперь 8.3 и БП 3.0

Огромное спасибо за ответы! Просто чётко никто не написал, а после обновления стало как-то стрёмно))

P.S. в том-то и дело, что у меня в на 8.2 стояла БП 2.0, а теперь 8.3 и БП 3.0

Вообще-то, товарищи, Аноним — ПРАВА!

Если до перехода на версию 8.3 с 8.2 Вы не заводили Расчеты с ПФР, то Вы можете это сделать только перепроведением платежек, которые были проведены/не проведены, но так же созданы до перехода на 8.3. Иначе у Вас в РСВ строка 150 не скорректируется.

Раньше в 8.2 это делалась отдельным документом, а сейчас сразу в банк. выписке (платежке) создается регистр при проведении.
Соответственно, в старых платежках, которые с 8.2 перешли на 8.3 — нет этих регистров. их нужно создать!
А для этого, нужно перепровести платежки и регистр создается автоматически.
Параллельно открыв РСВ и нажав на «заполнить» можно увидеть, как оплаты заносятся в РСВ.

И вопрос к Климову Сергею:

А что, в инструкции по обновлению написано, что ни в коем случае не перепроводить платежку?
Это так трогично что ли? Тогда ***. 1С вообще, если нельзя что-то в ней править?

Если бы кто-то помог сразу, я бы сам не мучился бы и не пришлось бы тратить 3 часа на это дело.
Не ведите в заблуждение людей, нуждающимся в помощи.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector